# グループ経営会議・内部監査・コンプライアンス体制｜デジタルハーツホールディングス（3676）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、厳しい経営環境の変化に対応し、株主、顧客、取引先、従業員及び地域社会などの当社を取り巻くステークホルダー(利害関係者)の信頼に応える企業活動を通じて、企業価値のさらなる向上のため、グループ経営を統括する立場から、グループ経営方針・経営戦略の策定、経営資源の配分及び事業会社である子会社等の経営指導等を通じて、法令や社会規範を遵守しつつ、経営の透明性確保及び経営の効率化を推進して参ります。」 — グループ経営会議、内部監査室、コンプライアンス委員会、内部通報制度などを整備している。 (https://komori.app/company/3676/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「当社は、厳しい経営環境の変化に対応し、株主、顧客、取引先、従業員及び地域社会などの当社を取り巻くステークホルダー(利害関係者)の信頼に応える企業活動を通じて、企業価値のさらなる向上のため、グループ経営を統括する立場から、グループ経営方針・経営戦略の策定、経営資源の配分及び事業会社である子会社等の経営指導等を通じて、法令や社会規範を遵守しつつ、経営の透明性確保及び経営の効率化を推進して参ります。」 — グループ経営方針、資源配分、子会社指導、法令遵守、透明性・効率性の確保を引き続きガバナンスの基本としている。 (https://komori.app/company/3676/filing/2016-fy)
- FY2019 前進 「当社の指名報酬委員会は、当社及び主要子会社の取締役、監査役及び執行役員の指名、並びに報酬等に関する意思決定の公平性及び客観性を確保し、当社グループのコーポレートガバナンス機能の強化を図るため、取締役会の諮問機関として、過半数の社外取締役で構成され、取締役会に対して、取締役、監査役及び執行役員の指名並びに報酬等に関して答申を行います。」 — 過半数の社外取締役で構成される指名報酬委員会を取締役会の諮問機関として運用し、役員指名・報酬の客観性を制度化している。 (https://komori.app/company/3676/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「当社の取締役会は、取締役5名（うち社外取締役2名）で構成しており、監査役監査に加え、独立性を確保した取締役総員の3分の1以上の社外取締役による客観的立場からの経営の監督及び監視が行われており、また、取締役会の任意の諮問機関として社外取締役が過半数を占める指名報酬委員会を設置しております。」 — 社外取締役を含む取締役会と、社外取締役が過半数を占める指名報酬委員会による監督・報酬決定体制を再確認している。 (https://komori.app/company/3676/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「当社の取締役会は、取締役６名（うち社外取締役３名、男性５名、女性１名）で構成されており、監査役監査に加え、取締役総員の３分の１以上の独立性を確保した社外取締役による客観的立場からの経営の監督及び監視が行われており、また、取締役会の任意の諮問機関として独立社外取締役が過半数を占める指名報酬委員会を設置しております。」 — 社外取締役3名を含む6名の取締役会と、社外取締役が過半数を占める指名報酬委員会による監督体制を再確認した。 (https://komori.app/company/3676/filing/2021-fy)
- 2026-05-22 前進 「権限移譲を通じた意思決定及び業務執行の迅速化を図るとともに、監査等委員である取締役に取締役会における議決権を付与することで、取締役会の監督機能を強化することを目的に、監査等委員会設置会社へ移行することといたしました。」 — 監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行方針を決議し、権限移譲による意思決定・業務執行の迅速化と、監査等委員である取締役への議決権付与による取締役会の監督機能強化を具体化した。2026年6月25日開催予定の定時株主総会での承認を条件とする予定段階である。 (https://komori.app/company/3676/disclosure/20260522544944)
- 2026-05-22 前進 「本日付「監査等委員会設置会社への移行及び役員人事に関するお知らせ」にて開示いたしましたとおり、第13回定時株主総会で承認可決されることを条件として、「監査等委員会設置会社」へ移行することを決議いたしました。」 — 監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行を定款変更案に反映し、監督体制の制度変更を具体化した。効力発生日は2026年6月25日を予定している。 (https://komori.app/company/3676/disclosure/20260522544949)
- 2026-06-03 前進 「取締役会の監査・監督機能の一層の強化とガバナンスの更なる充実を図るとともに、取締役会から取締役への権限委譲による迅速な意思決定と業務執行により、経営の公正性、透明性及び効率性を高めるため、監査等委員会設置会社へと移行いたしたく、監査等委員会及び監査等委員に関する規定の新設並びに監査役及び監査役会に関する規定の削除等の所要の変更を行うものであります。」 — 従来の取締役会・監査役会を前提とした体制から、監査等委員会設置会社への移行を株主総会議案として具体化した。 (https://komori.app/company/3676/disclosure/20260602559218)