# モルフォ（3653） 2026年10月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3653/disclosure/20260612569720
種別: 決算
開示日: 2026-06-12
Komoriの読み（0-100）: 73
企業ページ: https://komori.app/company/3653

## 何が変わったか

中間期は売上高が前年同期比24.8％減となり、営業損失・経常損失・最終損失のいずれも赤字幅が拡大した。これを踏まえ、通期連結業績予想を修正した。

## 会社が挙げた理由

世界的な半導体価格の高騰に伴う顧客企業の生産調整でスマートデバイス領域のライセンス需要が落ち込んだこと、国内車載産業の先行き不透明感で車載・モビリティ領域の受託開発案件の進捗が長期化したことを挙げている。

## 開示の要点

- 決算期区分: 中間期（第2四半期）
- 会計基準: 日本基準
- 連結・個別の別: 連結
- 対象期間: 2025年11月１日～2026年４月30日
- 売上高: {"value":1152,"unit":"百万円","yoy_pct":-24.8}
- 営業利益: {"value":-539,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"}
- 経常利益: {"value":-464,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"}
- 親会社株主に帰属する当期純利益: {"value":-681,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"}
- １株当たり当期純利益: △130.05円
- 売上高営業利益率: not_disclosed
- 自己資本比率: {"当期末":85.2,"前期末":87.3}
- 総資産: {"value":3456,"unit":"百万円"}
- 純資産: {"value":2946,"unit":"百万円"}
- 営業活動によるキャッシュ・フロー: {"value":-229589,"unit":"千円"}
- 投資活動によるキャッシュ・フロー: {"value":-160422,"unit":"千円"}
- 財務活動によるキャッシュ・フロー: {"value":-80203,"unit":"千円"}
- 現金及び現金同等物期末残高: {"value":2125123,"unit":"千円"}
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":3000,"unit":"百万円","yoy_pct":-10.7},"営業利益":{"value":-350,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"},"経常利益":{"value":-230,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"},"純利益":{"value":-520,"unit":"百万円","yoy_pct":"not_disclosed"}}
- 業績予想の修正: {"previous_forecast":{"売上高":"not_disclosed","営業利益":"not_disclosed","経常利益":"not_disclosed","純利益":"not_disclosed"},"revised_forecast":{"売上高":3000,"営業利益":-350,"経常利益":-230,"純利益":-520},"change":{"売上高":"not_disclosed","営業利益":"not_disclosed","経常利益":"not_disclosed","純利益":"not_disclosed"},"change_rate":{"売上高":"not_disclosed","営業利益":"not_disclosed","経常利益":"not_disclosed","純利益":"not_disclosed"},"unit":"百万円"}
- 年間配当予想: {"previous_forecast":0,"revised_forecast":0,"change":0,"change_rate":0,"unit":"円"}
- 配当性向: not_disclosed
- 株主還元方針: not_disclosed
- セグメント別売上高: not_disclosed
- セグメント別利益: not_disclosed
- 地域別売上高: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 減価償却費: {"value":70023,"unit":"千円"}
- 減損損失: {"value":40058,"unit":"千円","対象資産":"not_disclosed"}
- 特別損益の内訳: {"特別利益":[{"項目":"固定資産売却益","value":66,"unit":"千円"}],"特別損失":[{"項目":"構造改革費用","value":143872,"unit":"千円"},{"項目":"減損損失","value":40058,"unit":"千円"},{"項目":"その他","value":9853,"unit":"千円"}]}
- 継続企業の前提に関する記載: 該当事項はありません。
- 会計方針の変更: {"基準改正に伴う変更":"無","それ以外の変更":"無","見積りの変更":"無","修正再表示":"無"}
- 連結範囲の変更: {"新規":{"会社数":0,"社名":"－"},"除外":{"会社数":1,"社名":"株式会社モルフォAIソリューションズ"},"持分法適用範囲からの除外":{"会社数":1,"社名":"Top Data Science Ltd."}}
- 重要な後発事象: not_disclosed
- 決算補足説明資料の有無: 有
- 決算説明会の有無: 有（対象者：not_disclosed）
- 期末発行済株式数: 5508500
- 期末自己株式数: 345365
- 業績の増減要因: スマートデバイス領域では、世界的な半導体価格の高騰による部品調達や顧客企業の生産調整、新規ライセンスの採用手控え・開発遅延が業績不振に影響した。車載・モビリティ領域では、顧客の開発投資の慎重化によりAI関連PoCや受託開発案件の検収・仕様策定プロセスが長期化した。

## 評価の根拠

- 通期予想に対する売上高の進捗率は、経過した四半期の割合（第1四半期なら25%、中間期なら50%、第3四半期なら75%）と比べてどこにあるか。: 経過率を大きく下回る（原文: 「中間期売上高は「1,152百万円」、通期予想売上高は「3,000百万円」。」）
- 前年同期比の増減は、どの向きにどの程度振れているか。: 大きく下振れ（原文: 「「前年同期比で減収減益」「連結累計期間における赤字幅が拡大する極めて厳しい状況」。“営業損失”は△108百万円から△539百万円。」）
- 売上高と営業利益の前年同期比は、同じ向きか、分かれているか。: 減収減益（原文: 「売上高は1,531百万円から1,152百万円、営業損失は△108百万円から△539百万円。」）
- 赤字はどの利益段階まで及んでいるか。: 全段階で赤字（原文: 「営業損失△539百万円、経常損失△464百万円、親会社株主に帰属する中間純損失△681百万円。」）
- 表紙の「直近に公表されている業績予想からの修正の有無」が「有」となっているか。: あり（原文: 「「直近に公表されている業績予想からの修正の有無：有」。」）
- 表紙の「直近に公表されている配当予想からの修正の有無」が「有」となっているか。: なし（原文: 「「直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無」。」）
- この短信に示されている通期（通期短信であれば次期）の営業利益予想は、直近の実績に対してどの向きか。: 大幅な増加を見込む（原文: 「当中間期営業損失は「△539百万円」、通期営業利益予想は「△350百万円」。」）
- 予想年間配当は、前期の実績配当と比べてどうなるか。: 据え置き（原文: 「2025年10月期の年間配当合計は「0.00」、2026年10月期予想も「0.00」。」）
- 当期の特別損益として、利益の水準を左右する項目が計上されているか。: 大きな特別損失（原文: 「特別損失として「構造改革費用143,872千円」「減損損失40,058千円」、特別損失合計「193,784千円」。」）
- 当期に減損損失を計上したと書かれているか（会計方針の説明としての言及は除く）。: あり（原文: 「「減損損失 40,058千円」。」）
- 報告セグメント間で、損益の方向はどれだけ分かれているか。: 単一セグメント（原文: 「「当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。」」）
- 売上高営業利益率は前年同期からどう動いたか。: 大きく低下（原文: 「前年同期の売上高・営業損失は「1,531百万円」「△108百万円」、当中間期は「1,152百万円」「△539百万円」。」）
- 自己資本比率は前期末からどう動いたか。: 悪化（原文: 「自己資本比率は当中間期「85.2％」、前期末「87.3％」。」）
- 営業活動によるキャッシュ・フローの状況はどれにあたるか。: マイナス（原文: 「「営業活動によるキャッシュ・フロー △229,589千円」。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「ライセンス需要の落ち込み」「顧客企業の生産調整」「受託開発案件の進捗長期化」。」）
- 増減の要因は、どこまで金額または数量に分解されているか。: 金額なし（原文: 「要因として「半導体価格の高騰」「生産調整」「案件の検収や仕様策定プロセスに長期化の傾向」などが記載されている。」）
- 業績の説明は、外部環境の記述と自社の施策の記述のどちらが中心か。: 外部環境が中心（原文: 「「世界的な半導体価格の高騰」「顧客企業の生産調整」「国内の車載産業全体における先行き不透明感」。」）
- 業績と見通しの説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「業績見通し等の将来に関する記述は…一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません」。」）
- 主要な主張に検証できる数値がついているか。: 数値と時期あり（原文: 「「2025年11月１日～2026年４月30日」、売上高「1,152百万円」、前年同期比「24.8％減」。」）
- 次期以降の業績に影響しうるリスクが、関税・原材料・特定顧客など名指しで書かれているか。: あり（原文: 「「米国の通商政策を巡る不確実性」「中国経済の低迷長期化」「資源価格の不安定化」「地政学リスク」。」）
- 継続企業の前提に関する記載はどの段階にあるか。: 記載なし（原文: 「「継続企業の前提に関する注記　該当事項はありません。」」）
- 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示のうち、最も重いものはどれか。: 記載なし（原文: 「「会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：無」「①以外の会計方針の変更：無」「会計上の見積りの変更：無」「修正再表示：無」。」）
- 表紙の「期中における連結範囲の重要な変更」が「有」となっているか。: あり（原文: 「「当中間期における連結範囲の重要な変更：有」「除外 1社 株式会社モルフォAIソリューションズ」。」）
- 決算補足説明資料の作成と決算説明会の開催は、それぞれ「有」か。: 補足資料と説明会の両方（原文: 「「決算補足説明資料作成の有無：有」「決算説明会開催の有無：有」。」）
- 中期経営計画の目標に対する進捗や位置づけに触れているか。: あり（原文: 「「中期経営計画『Vision2027』のもと」「スマートデバイス、車載/モビリティ、DXの事業領域を戦略領域と定め」。」）