# 営業活動によるキャッシュ・フローを通じた有利子負債の削減｜電算（3640）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3640/threads/a333c4803d0c 企業ページ: https://komori.app/company/3640 ## 経過 - FY2017-Q1 初出 「今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローを手段として有利子負債を削減する方針を示している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「当社の総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は23.0％になっており、前事業年度末と比較して比率が1.4ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が23.0％へ1.4ポイント上昇した状況で、営業キャッシュ・フローによる削減方針を再掲している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 悪化 「当社の当第３四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は29.7％になっており、前事業年度末と比較して比率が8.1ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末比8.1ポイント増の29.7％となり、負債削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2016-q3) - FY2017 悪化 「当社の当事業年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は前事業年度と比べて5.7％増加し、27.3％となっております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度比5.7ポイント増の27.3％となり、営業キャッシュ・フローによる削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 悪化 「当社の当第１四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は28.4％になっており、前事業年度末と比較して比率が1.1ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の27.3％から28.4％へ1.1ポイント上昇し、営業キャッシュ・フローによる削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 対処 「当社の当第２四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は27.1％になっており、前事業年度末と比較して比率が0.2ポイント減少しております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の27.3％から27.1％へ0.2ポイント低下し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 悪化 「当社の当第３四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は29.7％になっており、前事業年度末と比較して比率が2.4ポイント増加しております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の27.3％から29.7％へ2.4ポイント上昇し、削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2017-q3) - FY2018 対処 「当社の当事業年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は前事業年度と比べて0.6％減少し、26.7％となっております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度の27.3％から26.7％へ0.6ポイント低下し、営業キャッシュ・フローによる削減方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 悪化 「当社の当第１四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は27.9％になっており、前事業年度末と比較して比率が1.2ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の26.7％から27.9％へ1.2ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 悪化 「当社の当第２四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は29.0％になっており、前事業年度末と比較して比率が2.3ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の26.7％から29.0％へ2.3ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 悪化 「当社の当第３四半期会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は32.2％になっており、前事業年度末と比較して比率が5.5ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度末の26.7％から32.2％へ5.5ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2018-q3) - FY2019 悪化 「当社グループの当連結会計年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は27.0％となっております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前事業年度末の26.7％から27.0％へ上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結累計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は28.1％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が1.1ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の27.0％から28.1％へ1.1ポイント上昇し、営業キャッシュ・フローによる削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 悪化 「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は27.4％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が0.4ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前連結会計年度末の27.0％から27.4％へ0.4ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は30.1％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が3.1ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の27.0％から30.1％へ3.1ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2019-q3) - FY2020 対処 「当連結会計年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は前事業年度と比べて1.9％減少し、25.1％となっております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前事業年度の27.0％から25.1％へ低下し、営業キャッシュ・フローによる削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結累計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は26.0％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が0.9ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の25.1％から26.0％へ0.9ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 悪化 「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は25.7％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が0.6ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の25.1％から25.7％へ0.6ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は28.9％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が3.8ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末比3.8ポイント増の28.9％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「また、当連結会計年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は前事業年度と比べて6.9％増加し、32.0％となっております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前年度の25.1％から32.0％へ上昇し、削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結累計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は34.4％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が2.4ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の32.0％から34.4％へ2.4ポイント上昇し、削減方針を維持している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 悪化 「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は33.2％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が1.2ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前連結会計年度末の32.0％から33.2％へ1.2ポイント上昇し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は34.4％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が2.4ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前連結会計年度末比2.4ポイント増の34.4％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結累計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は29.9％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が3.3ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前連結会計年度末比3.3ポイント増の29.9％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 悪化 「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は27.8％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が1.2ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率は前連結会計年度末比1.2ポイント増の27.8％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 悪化 「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は29.5％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が2.9ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末比2.9ポイント増の29.5％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 悪化 「当社グループの当第１四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は23.0％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が0.5ポイント増加しております。今後は、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末比0.5ポイント上昇して23.0％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 対処 「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は21.4％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が1.1ポイント減少しております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末から1.1ポイント低下して21.4％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2023-q2) - FY2025-H1 対処 「当社グループの当中間連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は15.3％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が2.4ポイント減少しております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末から2.4ポイント低下して15.3％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「当社グループは、設備や研究開発などへの積極的な投資を行っております。設備及び研究開発への投資につきましては、「第３ 設備の状況」及び「６研究開発活動」に記載しております。」 — 有利子負債比率は前事業年度末比6.4％減の11.3％となり、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「当社グループの当中間連結会計期間末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は9.6％になっており、前連結会計年度末と比較して比率が1.7ポイント減少しております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前連結会計年度末の11.3％から9.6％へ1.7ポイント低下し、営業活動によるキャッシュ・フローで削減する方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2025-h1) - 2026-05-15 対処 「短期借入金が490百万円、長期借入金が460百万円、固定負債のリース債務が341百万円、一年内返済予定の長期借入金が270百万円減少したものの、」 — 短期借入金、長期借入金、リース債務等が減少し、有利子負債の削減が進んでいる。 (https://komori.app/company/3640/disclosure/20260514535111) - FY2026 対処 「当連結会計年度末における、総資産に占める有利子負債（リース債務は除く）は前事業年度と比べて6.6％減少し、4.7％となっております。今後も、営業活動によるキャッシュ・フローにより有利子負債の削減を進めてまいります。」 — 有利子負債比率が前年度の11.3％から4.7％へ低下し、営業活動によるキャッシュ・フローを用いた削減方針を継続している。 (https://komori.app/company/3640/filing/2025-fy)