# ワールド（3612） 子会社の第三者割当増資引受に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3612/disclosure/20240826576404
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-08-26
Komoriの読み（0-100）: 48
企業ページ: https://komori.app/company/3612

## 何が変わったか

ナルミヤ・インターナショナルが、KPの第三者割当増資を引き受け、115,000株を2億3,000万円で取得する。さらにKPが既存株主から自己株式を取得することで、KPはナルミヤの連結子会社となる予定。

## 会社が挙げた理由

KPが展開する4ブランドは、ナルミヤ・インターナショナルのグループにはないテイストやターゲットを持つため、マーケットポジションの拡大と国内事業の拡大につなげ、収益基盤を拡大・強化するため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式会社KPの第三者割当増資引受による連結子会社化
- 相手方の名称: 株式会社KP、株式会社W&Dインベストメントデザイン
- 対象会社の名称: 株式会社KP
- 対象会社の事業内容: ベビー・子供服、ベビー子供雑貨企画、卸
- 対象会社の所在地: 東京都港区
- 対象会社の資本金: 5,000万円
- 対象会社の設立年月日: 2023年８月21日
- 対象会社の売上高: 896百万円（2024年２月期）
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: 127百万円（2024年２月期）
- 対象会社の純資産: 277百万円（2024年２月期）
- 取得価額: 230,000,000円（１株当たり2,000.00円）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（第三者割当増資の引受け）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 115,000株（議決権の数：115,000個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0％","revised_forecast":"43.40％","change":"43.40ポイント","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 軽微。会計上、2024年12月、2025年１月、2025年２月の３カ月分を連結業績に取り込む予定。
- 取締役会決議日: 2024年８月26日
- 契約締結日: 2024年11月７日（予定）
- 実行日・効力発生日: 第三者割当増資引受日：2024年11月７日（予定）。KPが連結子会社となる日：2024年12月２日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「KP社が実施する第三者割当増資を引き受け、同社を連結子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「当社は、2024年11月７日付（予定）でKP社が実施する第三者割当増資を引き受ける方法により、KP社の普通株式115,000株を取得する予定」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「2024年12月２日をもってKP社は当社の連結子会社となる予定」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前の所有株式数…議決権所有割合：０％」および「異動後の所有株式数…議決権所有割合：43.40％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「株式会社KP（本社：東京都港区）」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「KPの概要には所在地、事業内容、資本金等の記載はあるが、上場市場や上場廃止に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「取得価格 230,000,000円」および「議決権所有割合：43.40％」、「当社の連結子会社となる予定」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「当該第三者割当増資の引受による当期の連結業績への影響については軽微であります」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「業績影響については「軽微」と記載されているが、特別損益やのれんに関する記載はない。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「当期の連結業績への影響については軽微であります」との記載はあるが、業績予想の修正に関する記載はない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「2024年８月26日開催の取締役会において…連結子会社化することについて決議いたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「取得価格 230,000,000円（１株当たり2,000.00円）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「取得価格の金額は記載されているが、価額算定の方法や算定機関に関する記載はない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「取得価格 230,000,000円（１株当たり2,000.00円）」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「KP社が実施する第三者割当増資を引き受ける方法により…株式を取得する予定」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「取得価格は「230,000,000円」と記載されているが、資金調達方法に関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「本文には両社の商号や関係は記載されているが、相手方の上場区分やファンド該当性の記載はない。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「資本関係 該当事項はありません」「当社の取締役１名が当該会社の取締役を兼任」「一部の経営管理に関する業務委託契約を締結」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「2022年２月期および2023年２月期は各項目が「－」で、2024年２月期に純資産277百万円、売上高896百万円、当期純利益127百万円等が記載されている。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 黒字（原文: 「「当期純利益（百万円）…2024年２月期 127」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「ベビー・子供服等企画・卸売事業」「ベーシックなヨーロピアンカジュアルを特徴とした４ブランドを展開」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 市場へのアクセス（原文: 「「当社グループにはないブランド群であり、マーケットポジションの拡大を見込め」「国内事業の一層の拡大につなげていく」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「更なる収益基盤の拡大及び強化を図り、企業価値の向上を目指してまいります」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績影響について「軽微」と記載されているが、取引リスクに関する記載はない。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日 2024年８月26日」「契約締結日 2024年11月７日（予定）」「第三者割当増資引受日 2024年11月７日（予定）」「2024年12月２日をもって…連結子会社となる予定」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得株式数、取得価格、所有割合、決議日および各予定日が記載されており、「未定」とする記載はない。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「日程と取引内容は記載されているが、許認可や承認等の前提条件に関する記載はない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2024年８月26日開催の取締役会において…決議いたしました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には第三者割当増資の引受けとKPによる自己株式取得の記載はあるが、少数株主保護の手続に関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「KPの現在の代表者は「代表取締役 董世軍」と記載されているが、取引後の経営体制・従業員の処遇に関する記載はない。」）