# ウイルプラスホールディングス（3538） 2026年6月期第2四半期 決算補足説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3538/disclosure/20260212557202
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-02-12
Komoriの読み（0-100）: 78
企業ページ: https://komori.app/company/3538

## 何が変わったか

上期は売上高が前年同期比2.5％増、営業利益が18.8％増となった一方、通期営業利益予想に対する進捗率は35.0％にとどまった。PMI効果や前年の一過性費用の解消が増益に寄与したが、新車販売・中古車輸出の低迷や中古車の採算悪化が重しとなった。

## 会社が挙げた理由

営業利益の増加は、M&A後のPMIによる収益改善、前年に計上した特別調査費用など一過性費用の解消、輸入車ディーラー事業の粗利益増加が主因。新車販売市場の低迷、中古車販売の収益性悪化、中古車輸出の減少が下押し要因となった。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算短信補足資料
- 対象決算期: 2026年6月期 第2四半期
- 売上高: {"value":42096,"unit":"百万円","yoy_pct":2.5}
- 営業利益: {"value":813,"unit":"百万円","yoy_pct":18.8}
- 経常利益: {"value":810,"unit":"百万円","yoy_pct":17}
- 純利益: {"value":719,"unit":"百万円","yoy_pct":7}
- 売上総利益率: {"率":"14.5%","前年同期比の増減ポイント":"+0.3pt（2025年度2Qの14.2%から）"}
- 営業利益率: {"率":"1.9%","前年同期比の増減ポイント":"+0.2pt"}
- 販管費: {"value":2692,"unit":"百万円","売上高販管費率":"12.6%"}
- 当四半期3か月の実績: {"売上高":{"value":21390,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":405,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":419,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":487,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":92160,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":2328,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":2244,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":1305,"unit":"百万円"},"1株当たり配当":{"value":46,"unit":"円"}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":"45.7%","営業利益":"35.0%","経常利益":"36.1%","純利益":"55.1%"}
- 計画に対する自己評価: 進捗率は低い／営業利益進捗率は35.0%にとどまる
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: 5店舗を譲受予定、BMW事業譲受後の埼玉県は2店舗。既存ネットワークの関東圏は計23店舗。期末の全店舗数・期中の出退店数はnot_disclosed
- 従業員数: not_disclosed
- 業績見通しの前提: [object Object]、[object Object]
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: not_disclosed
- 財務目標: {"自己資本比率":{"実績":"32.0%"},"ROE":{"実績":"14.0%（2025年度）"},"ROA":{"実績":"5.5%（2025年度）"}}
- 年間配当: {"年間":"46.00円","中間":"not_disclosed","期末":"not_disclosed"}
- 配当性向: 32.0%
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: 受注状況は1Q好調から2Qに悪化と記載。金額はnot_disclosed
- 市場規模・シェア: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 双日オートグループジャパンのボルボ正規ディーラー事業を2026年4月1日に譲受予定、和幸モトーレンのBMW正規ディーラー事業を2026年1月15日に譲受、グランシエルセキショウのPeugeot正規ディーラー事業の一部を2026年1月1日に譲受

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「売上高45.7%、営業利益35.0%、経常利益36.1%、親会社に帰属する当期純利益55.1%」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 計画を下回る（原文: 「『通期予想進捗率は35.0%にとどまる』『利益進捗率は低い』」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「2026年度2Qとして売上高21,390百万円、営業利益405百万円、経常利益419百万円、純利益487百万円を記載」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「『車輌整備事業は、売上高、粗利益額ともに過去最高更新』」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「『営業利益増減分析』で売上高+1,037百万円、売上原価▲628百万円、粗利額+409百万円などを図示」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 構成・構造の変化（原文: 「『増益要因は、「PMI」と「前期の一過性要因の正常化」による影響が大半』」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「『事業別 売上高・営業利益』で輸入車ディーラー事業と中古車輸出関連事業の数値を掲載」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「売上原価▲628百万円、人件費▲140百万円、減価償却費▲95百万円、その他▲45百万円」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「輸出は『前年比半減』、当社取扱いブランド市場販売台数は『前年比▲5.8%』、保険手数料収入は『上期前年比▲1.9%』」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 定性的（原文: 「『中古車輸出関連事業は、1月より繁忙期』『事業環境の緩やかな回復を期待』」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「『国内輸入車市場は、低迷が続く』と記載する一方、リスク額の記載はない」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「『1月より繁忙期 収益改善を期待』『事業環境の緩やかな回復を期待』」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 言及のみ（原文: 「目次に『中長期戦略の進捗状況』と記載」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「ボルボ正規ディーラー事業、BMW正規ディーラー事業、Peugeot正規ディーラー事業の譲受を記載」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「『中古車販売台数前年比+14.4%』『車輌整備売上高前年比+13.5%』『保険総件数前年比+1.6%』など」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「整備売上高『前年比+13.5%』、中古車販売台数『前年比+14.4%』、輸出『前年比半減』、保険手数料収入『前年比▲1.9%』」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「『新車販売台数』『中古車販売台数』および『新車価格指数』『中古車成約価格指数』を個別に掲載」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: あり（原文: 「外国メーカー車に占めるBYDのシェア1.9%、Hyundaiのシェア0.6%、国内乗用車市場前年比▲6.3%」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「1株当たり配当46.00円、配当性向32.0%」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 補足資料・数表（原文: 「表題『2026年6月期第2四半期 決算補足説明資料』」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「目次は『第2四半期決算説明』『今期の取組み』『中長期戦略の進捗状況』で構成」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「『収益改善を期待』『収益改善を目指す』『事業環境の緩やかな回復を期待』」）