# 内部統制・コンプライアンス・リスク管理体制の強化｜デュアルタップ（3469）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、法令遵守や事業上のリスクを把握するために、代表取締役社長を議長として、定例委員会を原則として３ヶ月に１回開催しております。」 — コンプライアンス委員会、内部監査、内部通報、反社会的勢力対策、子会社管理などを組み合わせ、四半期ごとの委員会運営を含む内部統制体制を整備している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2015-fy)
- FY2017 前進 「また、基本方針に定めているコンプライアンス委員会を四半期毎に開催し、全社的なコンプライアンスの取組状況及び当社グループの役員、執行役員及び従業員の研修等の状況、監査等委員及び内部監査によって指摘された事項に対する各部門の対処の状況等について報告がされました。」 — 四半期ごとのコンプライアンス委員会開催、研修状況・監査指摘への対応報告など、内部統制・リスク管理体制の運用状況を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2016-fy)
- FY2020 前進 「当社は、取締役会の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制を整備するために、「コンプライアンス管理規程」第９条（行動規範）を制定し、その内容を具体的に反映した「コンプライアンスガイドライン」を当社グループの役員、執行役員及び従業員に配布しております。」 — コンプライアンスガイドラインの配布、監査等委員と内部監査部門の連携、四半期ごとのコンプライアンス委員会開催など、内部統制・リスク管理体制の運用を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループが事業を成長させるには、これらのリスクの分析とリスクへの迅速かつ適切な対応及び再発防止が重要な課題と認識しており、リスクが財務状況及び経営成績に与える影響を最小限に抑える体制の強化を図ってまいります。」 — リスク分析、迅速な対応、再発防止を通じたリスクマネジメント体制の強化を引き続き課題としている。 (https://komori.app/company/3469/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「また、基本方針に定めているコンプライアンス委員会を四半期毎に開催し、全社的なコンプライアンスの取組状況及び当社グループの役員、執行役員及び従業員の研修等の状況、監査等委員及び内部監査によって指摘された事項に対する各部門の対処の状況等について報告がされました。」 — 四半期ごとのコンプライアンス委員会開催に加え、研修状況や監査指摘事項への各部門の対処状況を報告する運用実績を具体的に開示している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「また、基本方針に定めているコンプライアンス委員会を四半期毎に開催し、全社的なコンプライアンスの取組状況及び当社グループの役員、執行役員及び従業員の研修等の状況、監査等委員及び内部監査によって指摘された事項に対する各部門の対処の状況等について報告がされました。」 — 四半期ごとのコンプライアンス委員会、研修状況、監査指摘事項への対処状況の報告を継続している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2023-fy)
- FY2025 再掲 「また、基本方針に定めているコンプライアンス委員会を四半期毎に開催し、全社的なコンプライアンスの取組状況及び当社グループの役員、執行役員及び従業員の研修等の状況、監査等委員及び内部監査によって指摘された事項に対する各部門の対処の状況等について報告がされました。」 — 四半期ごとのコンプライアンス委員会、研修状況及び監査指摘事項への対処状況の報告を継続している。 (https://komori.app/company/3469/filing/2024-fy)
- 2026-09-08 前進 「当社は、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制を整備するために、「コンプライアンス管理規程」第９条（行動規範）を制定し、その内容を具体的に反映した「コンプライアンスガイドライン」を当社グループの役員、執行役員及び従業員に配布しております。当該規範の内容が全社を通じて理解され、日々の行動において遵守されているかどうかについて確認するため、監査等委員が内部監査部門と連携して定期的に主要部門及び子会社を対象に監査を行いその結果を取締役会に報告いたしました。」 — コンプライアンスガイドラインの配布、監査等委員と内部監査部門による主要部門・子会社の定期監査及び取締役会への報告を、運用実績として具体的に開示している。 (https://komori.app/company/3469/disclosure/20260906532177)
- 2026-10-06 前進 「また、本件を踏まえ、役員の適格性確認及び許認可管理に係る確認体制についても、必要な見直しを進めてまいります。」 — 役員の適格性確認及び許認可管理に係る確認体制について、見直しを進める具体的な対応方針を示した。 (https://komori.app/company/3469/disclosure/20261006546897)