# ビーロット（3452） コーポレート・ガバナンスに関する報告書 2023/06/19

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3452/disclosure/20230614502969
種別: ガバナンス
開示日: 2023-06-19
Komoriの読み（0-100）: 64
企業ページ: https://komori.app/company/3452

## 何が変わったか

2023年6月15日付でコーポレート・ガバナンス基本方針を改定し、気候変動・人的資本・知的財産への投資に関する内容を更新した。報告書では、監査等委員会設置会社としての体制、取締役9名（社外3名）の構成などを開示している。

## 会社が挙げた理由

企業価値の長期継続的な成長、事業の積極展開、経営の健全性・透明性の向上、およびコーポレート・ガバナンス基本方針の更新を目的としている。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査等委員会設置会社
- 取締役の員数: {"総数":"9名","うち社外":"3名"}
- 独立役員の人数: 3名
- 委員会: {"監査等委員会":{"全委員":"3名","社外委員":"3名","社外委員の割合":"100%"},"任意の指名・報酬委員会":"なし","コンプライアンス委員会":"設置"}
- 政策保有株式の方針: 保有することが当社の企業価値の維持・向上に資すると認められる場合を除き、保有しないことを基本方針とする。保有する場合は、取引の経済合理性や事業上の有用性等を踏まえ、取締役会で議決権行使の賛否を判断する。銘柄数・金額は記載なし。
- 買収防衛策: 導入なし
- 支配株主: なし。親会社もなし。
- 今回の変更点: 2023年6月15日付でコーポレート・ガバナンス基本方針を改定し、補充原則3-1-3に関する気候変動、人的資本、知的財産への投資の記載を更新した。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査等委員会設置会社（原文: 「「組織形態　監査等委員会設置会社」」）
- 取締役の員数はどの範囲か。: 7〜10名（原文: 「「取締役の人数　9名」」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 記載なし（原文: 「「指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無　なし」」）
- 取締役に占める社外取締役の割合はどれか。: 3分の1以上（原文: 「「取締役の人数　9名」「社外取締役の人数　3名」」）
- 独立役員として届け出ている人数はどれか。社外であることと独立であることは別の判断である。: 3名以上（原文: 「「社外取締役のうち独立役員に指定されている人数　3名」」）
- 指名・報酬の委員会の委員長を社外取締役が務めているか。: 委員会なし（原文: 「「指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無　なし」」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 未実施（原文: 「「現時点において、当社の取締役会の定期的な分析・評価は実施しておりません」」）
- 支配株主または親会社が存在すると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「支配株主名　なし」「親会社名　なし」」）
- 支配株主がいる場合、少数株主保護の方策をどこまで具体的に書いているか。: 該当なし（原文: 「「支配株主名　なし」」）
- 政策保有株式について何を述べているか。: 縮減の方針（原文: 「「保有することが当社の企業価値の維持・向上に資すると認められる場合を除き、保有しないことを基本方針とする」」）
- 買収防衛策について何を述べているか。: 記載なし（原文: 「「買収防衛策導入　なし」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「コーポレート・ガバナンス基本方針（2023年6月15日施行、【補充原則3-1-3 気候変動、人的資本･知的財産への投資】）更新」「2023年6月15日改定」」）
- コーポレートガバナンス・コードの原則について、実施していないものをどう扱っているか。: 具体的に説明（原文: 「「コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由」以下で、補充原則1-2-4、2-4-1、3-1-2、4-1-3、4-2-1、4-10-1、4-11-1、4-11-3について理由を記載」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 課題を明示（原文: 「「最高経営責任者の後継者の具体的な計画はございません」「取締役会の定期的な分析・評価は実施しておりません」」）