# 借入金・コミットメントラインに付された財務制限条項｜ＳＵＭＣＯ（3436）の変遷

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## 経過

- FY2016-Q2 初出 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。」 — 借入金およびコミットメントラインには、純資産と営業活動によるキャッシュ・フローの一定水準維持を求める条項がある。対象となる長期借入金残高は当四半期末25,152百万円。 (https://komori.app/company/3436/filing/2016-q1)
- FY2016-Q3 対処 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。」 — 純資産および営業活動によるキャッシュ・フローに関する財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前四半期の25,152百万円から19,852百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/3436/filing/2016-q2)
- FY2016 対処 「なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は18,536百万円となり、前四半期末の19,852百万円からさらに減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2016-fy)
- FY2017-Q1 対処 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前年度末の18,536百万円から13,236百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2017-q1)
- FY2017-Q2 対処 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前年度末の18,536百万円から11,920百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2017-q2)
- FY2017-Q3 対処 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。
なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。
長期借入金
18,536百万円
6,620百万円
（内、１年内返済予定額）
(13,236)
(6,620)」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前年度末の18,536百万円から6,620百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2017-q3)
- FY2017 対処 「なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。
前連結会計年度
18,536百万円
当連結会計年度
5,300百万円」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前年度末の18,536百万円から5,300百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2017-fy)
- FY2018-Q1 対処 「なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。
前連結会計年度
（2017年12月31日）
当第１四半期連結会計期間
（2018年３月31日）
長期借入金
5,300百万円
－百万円
（内、１年内返済予定額）
(5,300)
(－)」 — 財務制限条項の対象となる長期借入金残高が、前年度末の5,300百万円から当第1四半期末にはゼロとなった。 (https://komori.app/company/3436/filing/2018-q1)
- FY2018-Q3 対処 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産並びに当社の連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローについて一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。
なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。
前連結会計年度
（2017年12月31日）
当第３四半期連結会計期間
（2018年９月30日）
長期借入金
5,300
百万円
2,500百万円
（内、１年内返済予定額）
(
5,300
)
(－)」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は前年度末の5,300百万円から2,500百万円へ減少し、1年内返済予定額はゼロとなった。 (https://komori.app/company/3436/filing/2018-q3)
- FY2019-Q1 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－)」 — 財務制限条項は継続しており、対象となる長期借入金残高は前年度末と同じ2,500百万円で、1年内返済予定額はない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2019-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－)」 — 財務制限条項は継続しており、対象となる長期借入金残高は前連結会計年度末と同じ2,500百万円で、1年内返済予定額はない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2019-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－)」 — 財務制限条項は継続しており、対象となる長期借入金残高は前年度末と同じ2,500百万円で、1年内返済予定額はない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2019-q3)
- FY2020-Q1 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－)」 — 財務制限条項は継続しており、対象となる長期借入金残高は前連結会計年度末と同じ2,500百万円で、1年内返済予定額はない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2020-q1)
- FY2020-Q2 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－) (－)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項が継続し、対象となる長期借入金残高は2,500百万円で前年度末から変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2020-q2)
- FY2020-Q3 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(－) (－)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項が継続し、対象となる長期借入金残高は2,500百万円で前年度末から変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2020-q3)
- FY2021-Q1 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円 （内、１年内返済予定額）(312百万円)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しており、対象となる長期借入金残高は2,500百万円である。1年内返済予定額は312百万円と記載された。 (https://komori.app/company/3436/filing/2021-q1)
- FY2021-Q2 再掲 「当社は金融機関からの借入に対し、当社の連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。
なお、当該借入金残高は以下のとおりであります。
長期借入金
2,500百万円
（内、１年内返済予定額）
(312)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項が継続し、対象となる長期借入金残高は2,500百万円、1年内返済予定額は312百万円である。 (https://komori.app/company/3436/filing/2021-q2)
- FY2021-Q3 その他 「長期借入金
2,500百万円
2,500百万円
（内、１年内返済予定額）
(－)
(625)」 — 財務制限条項の対象となる長期借入金残高は2,500百万円で変わらない一方、1年内返済予定額が312百万円から625百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2021-q3)
- FY2021 再掲 「当該借入金残高は以下のとおりであります。長期借入金 2,500百万円（内、１年以内返済予定額）（625百万円）」 — 財務制限条項の対象となる長期借入金残高は2,500百万円で、1年以内返済予定額は625百万円となった。 (https://komori.app/company/3436/filing/2021-fy)
- FY2022-Q1 対処 「長期借入金　2,500百万円　2,187百万円（内、１年内返済予定額）（625）（625）」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は2,500百万円から2,187百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2022-q1)
- FY2022-Q2 対処 「長期借入金
2,500
百万円
2,187
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は2,500百万円から2,187百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2022-q2)
- FY2022-Q3 対処 「長期借入金
2,500
百万円
1,875
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は2,500百万円から1,875百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2022-q3)
- FY2023-Q1 対処 「長期借入金
1,875
百万円
1,250
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は1,875百万円から1,250百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 対処 「長期借入金
1,875
百万円
1,562
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は1,875百万円から1,562百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 対処 「長期借入金
1,875
百万円
1,250
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 財務制限条項は継続しているが、対象となる長期借入金残高は1,875百万円から1,250百万円へ減少した。1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2023-q3)
- FY2023 悪化 「長期借入金
1,875
百万円
52,070
百万円
(内、１年以内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続している一方、対象となる長期借入金残高は前年度末の1,875百万円から52,070百万円へ大幅に増加した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2023-fy)
- FY2024-Q1 悪化 「当社及び一部の連結子会社は金融機関からの借入に対し、連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。
長期借入金
52,070
百万円
53,077
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
625
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続している。対象となる長期借入金残高は52,070百万円から53,077百万円へ増加し、1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 悪化 「長期借入金\n52,070\n百万円\n55,387\n百万円\n(内、１年内返済予定額)\n(\n625\n)\n(\n625\n)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項は継続している。対象となる長期借入金残高は前年度末の52,070百万円から55,387百万円へ増加し、1年内返済予定額は625百万円で変わらない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2024-h1)
- FY2025-H1 悪化 「当社及び一部の連結子会社は金融機関からの借入に対し、連結及び個別貸借対照表の純資産について一定水準の維持の確保を内容とする財務制限条項が付されております。
長期借入金
121,000
百万円
123,875
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
625
)
(
312
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項が継続している。対象となる長期借入金残高は2024年12月末の121,000百万円から2025年6月末には123,875百万円へ増加し、1年内返済予定額は625百万円から312百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3436/filing/2025-h1)
- 2026-03-05 悪化 「長期借入金                       312,200」 — 2025年12月末の連結長期借入金残高312,200百万円が示され、財務制限条項の対象となる借入負担の増加が確認された。 (https://komori.app/company/3436/disclosure/20260304575369)
- FY2025 対処 「長期借入金
121,000
百万円
107,345
百万円
(内、１年以内返済予定額)
(
625
)
(
－
)」 — 財務制限条項が付された長期借入金残高は121,000百万円から107,345百万円へ減少し、1年以内返済予定額はゼロとなった。 (https://komori.app/company/3436/filing/2025-fy)
- FY2026-H1 悪化 「長期借入金
107,345
百万円
109,050
百万円
(内、１年内返済予定額)
(
)
(
－
)」 — 純資産の一定水準維持を求める財務制限条項が継続する中、対象となる長期借入金残高は107,345百万円から109,050百万円へ増加した。1年内返済予定額はない。 (https://komori.app/company/3436/filing/2026-h1)