# 旭化成（3407） （開示事項の経過）Calliditas Therapeutics ABに対する株式公開買付け開始について

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3407/disclosure/20240718550912
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-07-18
Komoriの読み（0-100）: 62
企業ページ: https://komori.app/company/3407

## 何が変わったか

旭化成は、Calliditas Therapeutics ABの普通株式と米国預託証券を対象とする公開買付けを2024年7月18日に開始した。公開買付けの終了は8月30日を予定しており、完了後はCalliditasを完全子会社とする予定。

## 会社が挙げた理由

Calliditasが腎疾患領域の治療薬Tarpeyo（タルペーヨ）を販売していることは説明されているが、本公開買付けを実施する具体的な理由は記載されていない。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本公開買付け
- 相手方の名称: Calliditas Therapeutics AB
- 対象会社の名称: Calliditas Therapeutics AB
- 対象会社の事業内容: 腎疾患領域の治療薬Tarpeyo（タルペーヨ）を販売
- 対象会社の所在地: スウェーデン ストックホルム
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: 普通株式：1株当たり208スウェーデンクローナ、米国預託証券：1株当たり416スウェーデンクローナ
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: 2024年7月18日から2024年8月30日まで（スウェーデン時間）を予定
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 本公開買付け開始日：2024年7月18日。完了後速やかに完全子会社となる予定
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 買付け条件の充足
- 取得後の経営体制: 本公開買付けの完了後速やかに、Calliditas社は当社の完全子会社となる予定

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 公開買付け（原文: 「「株式公開買付け開始」「公開買付け（以下『本公開買付け』）を、スウェーデン時間の2024年７月18日に開始」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「本公開買付けの完了後速やかに、Calliditas社は当社の完全子会社となる予定」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「Calliditas社は当社の完全子会社となる予定」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「「Calliditas Therapeutics AB（本社：スウェーデン ストックホルム）」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「該当する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「該当する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「本年５月28日に開示しました『スウェーデン製薬企業Calliditas Therapeutics ABの買収について』でお伝えしましたとおり」「公開買付けを…開始いたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「発行済普通株式の総数を１株当たり208スウェーデンクローナ（約3,114円）、米国預託証券は１株当たり416スウェーデンクローナで取得する」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「１株当たり208スウェーデンクローナ」「米国預託証券は１株当たり416スウェーデンクローナで取得」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「株式公開買付け」「１株当たり208スウェーデンクローナ」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「該当する記載なし」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「該当する記載なし」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「腎疾患領域の治療薬Tarpeyo（タルペーヨ）を販売する」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「買付け条件が充足されない場合は、買付け期間を延長する可能性がございます」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「2024年７月18日から2024年８月30日まで…を予定」「完了後速やかに…完全子会社となる予定」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「買付け期間は、2024年７月18日から2024年８月30日まで…を予定」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「買付け条件が充足されない場合は、買付け期間を延長する可能性がございます」」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けの完了後速やかに、Calliditas社は当社の完全子会社となる予定」」）