# クリエイト・レストランツ・ホールディングス（3387） 2027年２月期第２四半期（中間期）決算（補足説明資料）

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3387/disclosure/20261009548636
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-10-14
Komoriの読み（0-100）: 55
企業ページ: https://komori.app/company/3387

## 何が変わったか

2027年2月期第2四半期累計は、ロンや北米Hazelwoodの連結効果などで増収となった一方、悪天候による既存店不振とSFPHD社合併関連費用により営業減益となった。通期業績予想と配当予想は据え置かれた。

## 会社が挙げた理由

売上収益は、ベーカリー・ヌードルブランドの好調に加え、ロンと北米Hazelwoodの連結貢献により増加した。営業利益は、悪天候による「かごの屋」「磯丸水産」の苦戦に加え、SFPHD社合併関連費用3億円の計上により減少した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算短信補足資料
- 対象決算期: 2027年2月期 第2四半期（中間期）
- 売上高: {"value":86091,"unit":"百万円","yoy_pct":null}
- 営業利益: {"value":4121,"unit":"百万円","yoy_pct":null}
- 経常利益: not_disclosed
- 純利益: {"value":2697,"unit":"百万円（親会社の所有者に帰属する当期利益）","yoy_pct":null}
- 売上総利益率: not_disclosed
- 営業利益率: {"value":4.8,"unit":"%","yoy_change_pt":"not_disclosed"}
- 販管費: not_disclosed
- 当四半期3か月の実績: {"対象期間":"2027年2月期第2四半期（6月-8月）","売上収益":{"value":42813,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":742,"unit":"百万円"},"税引前利益":{"value":534,"unit":"百万円"},"当期利益":{"value":430,"unit":"百万円"},"親会社の所有者に帰属する当期利益":{"value":480,"unit":"百万円"},"調整後EBITDA":{"value":5505,"unit":"百万円"},"実質営業利益":{"value":1044,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"売上収益":{"value":171000,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":9000,"unit":"百万円"},"税引前利益":{"value":8000,"unit":"百万円"},"当期利益":{"value":6000,"unit":"百万円"},"親会社の所有者に帰属する当期利益":{"value":5700,"unit":"百万円"},"調整後EBITDA":{"value":27100,"unit":"百万円"},"実質営業利益":{"value":11000,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上収益":"50.3%","営業利益":"45.8%","税引前利益":"47.0%","当期利益":"46.5%","親会社の所有者に帰属する当期利益":"47.3%","調整後EBITDA":"48.2%","実質営業利益":"41.3%","セグメント別":"CR：売上収益50.5%、カテゴリーCF56.7%；専門ブランド：49.7%、49.6%；居酒屋：46.4%、36.6%；海外：56.3%、45.5%"}
- 計画に対する自己評価: not_disclosed
- セグメント別実績: {"CR":{"売上収益":{"value":30158,"unit":"百万円"},"カテゴリーCF":{"value":3564,"unit":"百万円"},"前年同期差":{"売上収益":"+509百万円","カテゴリーCF":"+123百万円"}},"専門ブランド":{"売上収益":{"value":26118,"unit":"百万円"},"カテゴリーCF":{"value":2850,"unit":"百万円"},"前年同期差":{"売上収益":"+496百万円","カテゴリーCF":"△349百万円"}},"居酒屋（旧SFP）":{"売上収益":{"value":15507,"unit":"百万円"},"カテゴリーCF":{"value":1040,"unit":"百万円"},"前年同期差":{"売上収益":"+163百万円","カテゴリーCF":"△169百万円"}},"海外":{"売上収益":{"value":14416,"unit":"百万円"},"カテゴリーCF":{"value":1209,"unit":"百万円"},"前年同期差":{"売上収益":"+1717百万円","カテゴリーCF":"+193百万円"}}}
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: {"期末店舗数":1130,"単位":"店","期中":{"新規出店":17,"退店":28,"M&A":16,"業態変更":13,"単位":"店"}}
- 従業員数: not_disclosed
- 業績見通しの前提: not_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"内容":"本質的価値の進化、シナジーのあるM&A、海外事業の拡大","目標値":"not_disclosed","目標年度":"not_disclosed"}
- 財務目標: not_disclosed
- 年間配当: {"年間":"5.00円","中間":"2.50円","期末":"2.50円"}
- 配当性向: {"実質・調整後EBITDA配当性向":"14%以上を目途","2027年2月期予想":"not_disclosed"}
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 磯丸水産で10月から深夜料金10%を適用、磯丸水産の地方出店と都心不振店の業態変更、小池グループ10店舗のグループ入り、北米Hazelwood Food + Drinkのグループ入り、Wildflower Thunderbird店の新規出店、MACCHA HOUSEのインドネシア1号店出店、ChopValue Japanとの使用済み割り箸のアップサイクル協働、株主優待利用可能店舗への小池グループ10店舗追加予定

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「「CR：50.5%、56.7%」「専門ブランド：49.7%、49.6%」「居酒屋：46.4%、36.6%」「海外：56.3%、45.5%」」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 記載なし（原文: 「「2026年4月14日開示の通期業績予想 ⇒ 変更なし」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「表に「2Q単（6月-8月）」として売上収益42,813百万円、営業利益742百万円などを記載。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: なし（原文: 「該当する「過去最高」等の記載なし。」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: あり（原文: 「「2026年4月14日開示の通期業績予想 ⇒ 変更なし」「2027年2月期の配当予想 ⇒ 変更なし」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 文章での対比（原文: 「「悪天候の影響を強く受けた…苦戦に加え、SFPHD社合併関連費用3億円の計上も重なり減益」」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「悪天候の影響を強く受けた…かごの屋及び…磯丸水産の苦戦」「ベーカリー及びヌードルブランドの好調維持」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「カテゴリー別表にCR、専門ブランド、居酒屋、海外の「売上収益」「カテゴリーCF」を掲載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「「SFPHD社合併関連費用3億円の計上」」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「「営業利益41億円（同△8億円）」「SFPHD社合併関連費用3億円」」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 記載なし（原文: 「業績予想の前提数値の記載なし。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「該当するリスク額の記載なし。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「「下期は…M&A3件の連結貢献に加え、一過性コストの解消並びに合併に伴う本社経費削減」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「「40店変更済」「平均売上4％増加」「12店舗（予定5店含む）」「小池グループ…10店舗を展開」」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「10月より10％の深夜料金適用」「Hazelwood Food + Drink グループイン」「ChopValue Manufacturing Japan株式会社…協力・参画」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「「グループ総店舗数1,130店」「会員数14万人突破」「月商18百万円推移」「売上＋40％（3店平均）」等。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「「CR…102.6%」「海外…109.9%」「専門ブランド…98.6%」「居酒屋…97.4%」」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「「❷ 客単価増への取り組み」「10月より10％の深夜料金適用」」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: なし（原文: 「該当する従業員・採用数の記載なし。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「該当する市場規模・シェアの数値記載なし。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「実質・調整後EBITDA配当性向…14％以上を目途」」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: なし（原文: 「該当する自己株式取得・消却の記載なし。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: なし（原文: 「該当する財務目標の記載なし。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: なし（原文: 「該当する投資額・研究開発費の記載なし。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「目次に「業績ハイライト」「業績予想及び株主還元策」「トピックス」を掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「全18ページ中、グループミッションは1ページで、業績・施策・予想・店舗情報が大半。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」等の記載なし。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「通期予想を据え置き」「追加予定」「想定年商」「実際の業績等は…変化する可能性」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「既存店前年比、会員数、店舗数、出退店数、月商、ブランド変更店舗数などを掲載。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「「CR…102.6%」「専門ブランド…98.6%」「居酒屋…97.4%」「海外…109.9%」」）