# セブン＆アイ・ホールディングス（3382） 2024年2月期 第1四半期決算補足資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3382/disclosure/20230712521308
種別: 決算説明資料
開示日: 2023-07-13
Komoriの読み（0-100）: 58
企業ページ: https://komori.app/company/3382

## 何が変わったか

2024年2月期第1四半期は、営業収益が前年同期比8.3%増となった一方、営業利益は20,375百万円減少し、減益となった。特に海外コンビニエンスストア事業の利益が大きく落ち込んだ。

## 会社が挙げた理由

海外コンビニエンスストア事業では、7-Eleven, Inc.のガソリン荒利の減少や販管費の増加、のれん償却の増加により減益となった。連結では営業利益の減益に加え、営業外損益と特別損益の悪化により、経常利益、税引前四半期純利益、親会社株主に帰属する四半期純利益も減少した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算短信補足資料
- 対象決算期: 2024年2月期 第1四半期
- 売上高: {"value":2252655,"unit":"百万円","yoy_pct":107.9}
- 営業利益: {"value":81992,"unit":"百万円","yoy_pct":80.1}
- 経常利益: {"value":73708,"unit":"百万円","yoy_pct":77.2}
- 純利益: {"value":42180,"unit":"百万円","yoy_pct":64.9}
- 売上総利益率: not_disclosed
- 営業利益率: not_disclosed
- 販管費: {"value":701137,"unit":"百万円","売上高販管費率":"not_disclosed"}
- 当四半期3か月の実績: {"営業収益":{"value":2650666,"unit":"百万円"},"売上高":{"value":2252655,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":81992,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":73708,"unit":"百万円"},"税引前四半期純利益":{"value":64583,"unit":"百万円"},"親会社株主に帰属する四半期純利益":{"value":42180,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"グループ売上":{"value":17418000,"unit":"百万円"},"営業収益":{"value":11154000,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":513000,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":480000,"unit":"百万円"},"親会社株主に帰属する当期純利益":{"value":285000,"unit":"百万円"},"EBITDA":{"value":1010000,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: not_disclosed
- 計画に対する自己評価: not_disclosed
- セグメント別実績: {"国内コンビニエンスストア事業":{"営業収益":{"value":229039,"unit":"百万円","yoy_pct":106.4},"営業利益":{"value":64088,"unit":"百万円","yoy_pct":108.1}},"海外コンビニエンスストア事業":{"営業収益":{"value":1900672,"unit":"百万円","yoy_pct":110.3},"営業利益":{"value":20981,"unit":"百万円","yoy_pct":47.7}},"スーパーストア事業":{"営業収益":{"value":360155,"unit":"百万円","yoy_pct":101.2},"営業利益":{"value":3316,"unit":"百万円","yoy_pct":94.2}},"金融関連事業":{"営業収益":{"value":50988,"unit":"百万円","yoy_pct":107.2},"営業利益":{"value":9947,"unit":"百万円","yoy_pct":108.1}},"その他の事業":{"営業収益":{"value":124975,"unit":"百万円","yoy_pct":105.5},"営業利益":{"value":1847,"unit":"百万円","yoy_pct":187.2}}}
- 増減要因の内訳: {"グループ売上":{"セブン-イレブン・ジャパンチェーン全店売上":68200,"7-Eleven, Inc.チェーン全店売上":229300,"為替影響":279900},"営業収益":{"国内CVS":13700,"海外CVS":176700,"スーパーストア":4300,"金融関連":3400,"為替影響":231200},"営業利益":{"国内CVS":4800,"海外CVS":-20000,"スーパーストア":-200,"金融関連":700,"その他":900,"消去及び全社":-3580,"為替影響":2400},"海外CVS利益の内訳":{"収入":32900,"荒利率":-10800,"販管費":-42100,"のれん償却":-3300},"経常利益":"営業利益の減益、営業外損益の減益","税引前四半期純利益":"経常利益の減益、特別損益の減益"}
- 主要KPI: {"グループ売上":{"value":4162053,"unit":"百万円","yoy_pct":108.4},"EBITDA":{"value":208336,"unit":"百万円","yoy_pct":97.2},"ROA":{"value":2.9,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"ROE":{"value":8.7,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"EPS":{"value":47.76,"unit":"円","yoy_pct":64.8},"国内CVS既存店売上伸び率":{"value":4.9,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"国内CVS平均日販":{"value":682,"unit":"千円","yoy_pct":"not_disclosed"},"海外CVS米国内既存店商品売上伸び率":{"value":4.7,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"}}
- 単価と数量の指標: {"国内CVS":{"客数":{"value":2,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"客単価":{"value":2.8,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"}},"海外CVS":{"客数":{"value":1,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"客単価":{"value":3.6,"unit":"%","yoy_pct":"not_disclosed"},"ガソリン販売量":{"value":3105701,"unit":"千ガロン","yoy_pct":100.4}}}
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: not_disclosed
- 業績見通しの前提: {"米ドル為替レート":{"value":131,"unit":"円/USD"},"人民元為替レート":{"value":19,"unit":"円/元"}}
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: 中期経営計画2021-2025の主な連結財務指標として、2024年2月期予想のROE8.2%、ROIC5.2%、Debt/EBITDA倍率2.6倍、EBITDA1,010,000百万円等を掲載
- 財務目標: {"ROE":{"value":8.7,"unit":"%","実績":true},"ROIC":{"value":5.2,"unit":"%","実績":true},"Debt/EBITDA倍率":{"value":3,"unit":"倍","実績":true}}
- 年間配当: not_disclosed
- 配当性向: not_disclosed
- 自己株式取得: {"取得額":{"value":2,"unit":"百万円"},"期間":"not_disclosed","取得株数":"not_disclosed"}
- 設備投資額: {"value":94632,"unit":"百万円"}
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: not_disclosed

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: 記載なし（原文: 「「24/2予想」の業績数値は掲載されているが、進捗率の記載はない。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 記載なし（原文: 「計画未達、計画以上、計画線などの評価記載はない。」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「連結損益計算書に「2023.3.1 - 2023.5.31」の数値が掲載されている。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: なし（原文: 「「過去最高」等の記載はない。」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: なし（原文: 「通期予想値は掲載されているが、修正・据え置きの説明はない。」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 表で金額あり（原文: 「「主な増減要因」に営業利益「-20,375」、海外CVS「-22,999」、収入「+329億円」、荒利率「▲108億円」、販管費「▲421億円」等を掲載。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 価格・コスト（原文: 「海外コンビニエンスストア事業の要因として「荒利率:▲108億円、販管費:▲421億円」と記載。」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「「事業別情報」に国内CVS、海外CVS、スーパーストア、金融関連等の営業収益・営業利益を掲載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「連結損益計算書に売上原価「1,867,536百万円」、販売費及び一般管理費「701,137百万円」を掲載。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「営業利益「-20,375百万円」、海外CVS「-22,999百万円」、販管費「▲421億円」等を記載。」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 複数の前提を数値で開示（原文: 「為替換算レートの24/2予想として「U.S.$1=131.00」「1元=19.00」を掲載。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「「様々なリスクや不確定性・不確実性を含んでおります」と記載されているが、金額の記載はない。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「残り期間の必要利益や達成条件の記載はない。」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 目標の再掲のみ（原文: 「「中期経営計画2021-2025 主な連結財務指標」としてROE、ROIC、Debt/EBITDA倍率等を掲載。」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: なし（原文: 「資料は決算数値、セグメント情報、店舗情報等で構成されている。」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「「既存店売上伸び率」「客数」「客単価」「平均日販」「商品別荒利率」「ガソリン販売量」等を掲載。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 強弱が混在（原文: 「国内CVS既存店売上伸び率は「+4.9」、客数は「+2.0」、一方、海外CVS営業利益は前年比「61.9%」。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: あり（原文: 「国内CVSに「客数」「客単価」、海外CVSに「販売量」「平均小売単価」を掲載。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: なし（原文: 「従業員数・採用計画の項目は掲載されていない。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「市場規模・市場シェア・競合比較の記載はない。」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: あり（原文: 「財務活動によるキャッシュ・フローに「自己株式の取得による支出 -2百万円」と記載。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: あり（原文: 「中期経営計画の参考指標として「ROE8.7%」「ROIC5.2%」「Debt/EBITDA倍率3.0倍」等を掲載。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: あり（原文: 「設備投資は「94,632百万円」、通期予想は「453,100百万円」。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 補足資料・数表（原文: 「表題が「2024年2月期 第1四半期決算補足資料」で、連結損益計算書・CF計算書・セグメント情報等を掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「目次は「連結業績」「セグメント別主要会社の決算概要及び営業数値」「店舗関連情報」等で構成。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」等の記載はない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「24/2予想」を掲載し、「将来の見通しとは異なる可能性があります」と記載。」）