# Ｔｒａｉｌｈｅａｄ　Ｇｌｏｂａｌ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ（3358） 会社分割による持株会社体制移行に伴う吸収分割契約の締結、定款の一部変更及び臨時株主総会の開催日時・場所・付議議案に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3358/disclosure/20251104586083
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2025-11-04
Komoriの読み（0-100）: 52
企業ページ: https://komori.app/company/3358

## 何が変わったか

ワイエスフード株式会社は、外食事業などを100％子会社へ吸収分割し、自社をグループ会社の経営管理を行う持株会社へ移行する。これに伴い、商号を変更し、本店を東京都渋谷区へ移転する予定。

## 会社が挙げた理由

多ブランドの自律性を維持しながらグループ全体の経営戦略とガバナンスを強化し、調達・物流・製造を事業横断で再構築するとともに、国内外でのM&Aをさらに加速するため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本件吸収分割
- 相手方の名称: ワイエスフード株式会社（分割準備会社・承継会社）
- 対象会社の名称: ワイエスフード株式会社（分割会社）
- 対象会社の事業内容: 外食事業、外販事業及び温浴施設運営受託事業
- 対象会社の所在地: 福岡県田川郡香春町
- 対象会社の資本金: 1,460 百万円
- 対象会社の設立年月日: 1994 年 5 月
- 対象会社の売上高: 1,460 百万円（2025 年３月期）
- 対象会社の営業利益: 25 百万円（2025 年３月期）
- 対象会社の当期純利益: 18 百万円（2025 年３月期）
- 対象会社の純資産: 1,638 百万円（2025 年３月期）
- 取得価額: 株式の割当てその他の対価の交付は行いません。
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金／株式その他の対価なし
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"100%","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"議決権所有割合"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 当社の連結業績に与える影響は軽微と考えております。
- 取締役会決議日: 2025 年 11 月４日
- 契約締結日: 2025 年 11 月４日
- 実行日・効力発生日: 2026 年１月１日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 2025 年12月19日開催予定の臨時株主総会で関連議案の承認が得られること。定款変更は、同株主総会の承認及び本件吸収分割の効力発生も条件とする。
- 取得後の経営体制: 当社はトレイルヘッド グローバル ホールディングス株式会社に商号変更し、グループ会社の経営管理等を行う持株会社となる。承継会社はワイエスフード株式会社として筑豊ラーメン直営店の経営、FC加盟店募集及び指導を行う。両社の代表取締役社長は高田十光。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 会社分割（原文: 「当社を分割会社とする会社分割（吸収分割）により、分割する事業を当社が100%出資する分割準備会社に承継させる」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: グループ内の付け替え（原文: 「当社が100%出資する分割準備会社に承継させ」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「承継会社は、当社の完全子会社である」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動後の割合のみ（原文: 「ワイエスフード株式会社 100%」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「福岡県田川郡香春町／東京都渋谷区」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 相手は上場維持（原文: 「当社は持株会社として引き続き上場を維持いたします。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「当社の連結業績に与える影響は軽微と考えております。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「当社の連結業績に与える影響は軽微と考えております。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「2025年9月29日付「持株会社体制への移行の検討開始に関するお知らせ」において、2026年1月を目途に会社分割の方式により持株会社体制へ移行する旨を公表しております。」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 株式対価・現金なし（原文: 「株式の割当てその他の対価の交付は行いません。」）
- 対価は何で支払われるか。: 無償（原文: 「株式の割当てその他の対価の交付は行いません。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式の割当てその他の対価の交付は行いません。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: グループ内（原文: 「当社が100%出資する分割準備会社」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 同一グループ（原文: 「承継会社は、当社の完全子会社である」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「直前事業年度の財政状態及び経営成績（2025年3月期）」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 黒字（原文: 「営業利益 25／当期純利益 18（単位：百万円）」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「外食事業、外販事業及び温浴施設運営受託事業」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「グループ全体の経営戦略の立案とガバナンスの強化」「調達・物流・製造…の事業横断での再構築」「国内外でのM&Aのさらなる加速」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「グループ会社の経営管理等」「調達・物流・製造…の事業横断での再構築」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「2025年11月4日」「2025年12月19日（予定）」「2026年1月1日（予定）」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「本件吸収分割の効力発生日（当社及び分割準備会社）2026年1月1日（予定）」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「2025年12月19日に開催予定の当社臨時株主総会にて関連する議案の承認が得られることを条件として実施いたします。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「本日開催の臨時取締役会において…吸収分割契約締結を承認することを決議」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「商号：トレイルヘッド グローバル ホールディングス株式会社」「所在地：東京都渋谷区道玄坂一丁目2番3号」「事業内容：グループ会社の経営管理等」）