# 借入中心の資金調達と非投機的運用｜コスモス薬品（3349）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3349/threads/ab7130f0225e 企業ページ: https://komori.app/company/3349 ## 経過 - FY2016 初出 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。また、投機的な取引は行わない方針であります。」 — 資金運用を短期預金等に限定し、設備投資等の資金を銀行借入で調達する方針を示している。 (https://komori.app/company/3349/filing/2015-fy) - FY2017 再掲 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。また、投機的な取引は行わない方針であります。」 — 短期預金等に限定した資金運用、銀行借入による資金調達、非投機的運用の方針を再掲している。 (https://komori.app/company/3349/filing/2016-fy) - FY2018-Q3 その他 「この主な要因は、買掛金が29億74百万円、短期借入金が40億円増加し、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が33億65百万円、未払法人税等が18億99百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金が40億円増加する一方、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金は33億65百万円減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2017-q3) - FY2018 再掲 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。また、投機的な取引は行わない方針であります。」 — 短期預金等に限定した資金運用、銀行借入による資金調達、非投機的運用の方針を継続している。 (https://komori.app/company/3349/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「この主な要因は、買掛金が４億63百万円増加し、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が11億21百万円、未払法人税等が16億32百万円減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が合計11億21百万円減少した。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「この主な要因は、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が19億30百万円、買掛金が27億55百万円減少し、未払法人税等が５億94百万円増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が合計19億30百万円減少した。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「この主な要因は、短期借入金が65億円増加し、買掛金が35億47百万円、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が27億40百万円、未払法人税等が13億24百万円減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金が65億円増加する一方、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金は27億40百万円減少した。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。また、投機的な取引は行わない方針であります。」 — 短期預金等に限定した資金運用、銀行借入による資金調達、非投機的運用の方針を継続している。期末の短期借入金は1,486百万円、長期借入金は7,061百万円となった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「この主な要因は、未払法人税等が23億13百万円、長期借入金が３億71百万円、その他流動負債（未払金等）が11億24百万円減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金が前連結会計年度末比３億71百万円減少した。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「この主な要因は、買掛金が14億40百万円、未払法人税等が２億35百万円、長期借入金が７億43百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第２四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で７億43百万円減少した。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「負債合計は1,433億64百万円となり、前連結会計年度末に比べて39億７百万円減少いたしました。この主な要因は、買掛金が12億円、未払法人税等が19億60百万円、長期借入金が11億15百万円減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金は前連結会計年度末比で11億15百万円減少し、当第３四半期末残高は59億46百万円となった。借入中心の資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2019-q3) - FY2020 再定義 「資金の財源または資金の流動性については、主に営業活動により得られた資金を新規出店に係る設備投資に充当しております。資金調達を行う場合には、銀行からの借入及びリースを基本とし、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から最良の方法で行いたいと考えております。」 — 従来の銀行借入中心の説明に加え、リースを基本的な調達手段として示し、経済・金融環境に応じてあらゆる選択肢を検討する表現となった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2019-fy) - FY2020 その他 「当座貸越極度額　87,500百万円 借入実行残高　－百万円 差引額　87,500百万円」 — 取引銀行19行との当座貸越契約について、当座貸越極度額は875億円、借入実行残高はゼロとなった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 その他 「これは、長期借入金の返済による支出７億43百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出８億80百万円、配当金の支払額11億87百万円等によるものであります。」 — 当第2四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で7億43百万円減少し、借入・リースの返済を継続している。 (https://komori.app/company/3349/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「この主な要因は、買掛金が179億39百万円、その他流動負債（未払金等）が15億65百万円、長期借入金が11億15百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第3四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で11億15百万円減少し、4,459百万円となった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「資金調達を行う場合には、銀行からの借入及びリースを基本とし、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から最良の方法で行いたいと考えております。」 — 銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針を継続している。長期借入金は前期末5,574百万円から4,088百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「この主な要因は、買掛金が９億25百万円、その他流動負債（未払金等）が22億58百万円増加し、未払法人税等が48億54百万円、長期借入金が３億71百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第１四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で３億71百万円減少し、借入・リースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「これは、長期借入金の返済による支出７億43百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出８億70百万円、配当金の支払額16億82百万円等によるものであります。」 — 長期借入金の返済7億43百万円とファイナンス・リース債務の返済8億70百万円を実施し、長期借入金残高は前連結会計年度末から6億88百万円減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「この主な要因は、買掛金が46億33百万円、未払法人税等が56億92百万円、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が11億15百万円減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が前連結会計年度末比で11億15百万円減少し、借入中心の資金調達方針のもとで返済が進んだ。 (https://komori.app/company/3349/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「資金の財源または資金の流動性については、主に営業活動により得られた資金を新規出店に係る設備投資に充当しております。資金調達を行う場合には、銀行からの借入及びリースを基本とし、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から最良の方法で行いたいと考えております。」 — 営業活動で得た資金を新規出店投資に充当し、銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針を継続している。長期借入金は前期末5,574百万円から4,388百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が３億96百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第１四半期末の長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金は、前連結会計年度末比で合計３億96百万円減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「これは、長期借入金の返済による支出７億37百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出９億18百万円、配当金の支払額15億83百万円等によるものであります。」 — 長期借入金7億37百万円とファイナンス・リース債務9億18百万円を返済した。借入・リースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「この主な要因は、買掛金が35億99百万円、未払法人税等が13億６百万円、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が10億62百万円減少し、短期借入金が30億円、その他の流動負債（未払金等）が36億49百万円増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が合計10億62百万円減少する一方、短期借入金が30億円増加した。借入・リースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「資金の財源または資金の流動性については、主に営業活動により得られた資金を新規出店に係る設備投資に充当しております。資金調達を行う場合には、銀行からの借入及びリースを基本とし、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から最良の方法で行いたいと考えております。」 — 営業活動で得た資金を出店投資に充当し、銀行借入及びリースを基本とする方針を継続した。長期借入金は7,018百万円増加した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「この主な要因は、買掛金が111億30百万円増加し、未払法人税等が15億25百万円、長期借入金が６億85百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第１四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で6億85百万円減少した。銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「この主な要因は、買掛金が51億98百万円、未払法人税等が13億61百万円増加し、長期借入金が13億70百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第2四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で13億70百万円減少した。銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「この主な要因は、買掛金が15億63百万円、未払法人税等が６億13百万円、長期借入金が20億55百万円減少したこと等によるものであります。」 — 当第3四半期末の長期借入金は前連結会計年度末比で20億55百万円減少し、7,962百万円となった。銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3349/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて78.6％増加し、31,874百万円となりました。これは主に、長期借入金が13,366百万円増加したこと等によるものです。」 — 借入・リースを基本とする資金調達方針のもと、長期借入金が13,366百万円増加し、期末残高は23,385百万円となった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「この主な要因は、買掛金が56億10百万円、長期借入金が20億40百万円減少し、未払法人税等が23億１百万円、その他流動負債（未払金等）が32億28百万円増加したこと等によるものであります。」 — 銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針自体に変更は記載されていない。長期借入金は前連結会計年度末から20億40百万円減少した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「固定負債は、前連結会計年度末に比べて46.2％増加し、46,612百万円となりました。これは主に、長期借入金が13,817百万円増加したこと等によるものです。」 — 銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針のもと、長期借入金が13,817百万円増加し、期末残高は37,202百万円となった。 (https://komori.app/company/3349/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「この主な要因は、長期借入金（１年内返済予定を含む。）が27億82百万円減少し、買掛金が92億31百万円増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が合計27億82百万円減少した。キャッシュ・フロー上も長期借入金30億82百万円、ファイナンス・リース債務12億25百万円を返済している。 (https://komori.app/company/3349/filing/2025-h1) - 2026-07-13 その他 「これは主に、長期借入金が24,687百万円増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金が前期末比で246億87百万円増加し、借入による資金調達が拡大した。 (https://komori.app/company/3349/disclosure/20260625579741) - FY2026 その他 「これは主に、長期借入れによる収入34,300百万円、長期借入金の返済による支出6,510百万円、配当金の支払額5,942百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出2,532百万円等によるものであります。」 — 銀行借入及びリースを基本とする資金調達方針のもと、長期借入れ34,300百万円を実施し、長期借入金6,510百万円及びリース債務2,532百万円を返済した。 (https://komori.app/company/3349/filing/2025-fy)