# ＳＥＩＭＡホールディングス（3306） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3306/disclosure/20250627502210
種別: ガバナンス
開示日: 2025-06-27
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企業ページ: https://komori.app/company/3306

## 何が変わったか

M&Aを検討するための統制環境や社内ルールが整備されておらず、財務報告に係る内部統制が有効でないと判断された。これを受け、M&Aの検討・実施に関するガイドラインを制定した。

## 会社が挙げた理由

長期間M&Aを実施しておらず、M&A案件を迅速に検討しながらリスクを評価する統制環境が不十分で、社内規定も整備されていなかったため。事業年度末までに是正できなかったのは、改善のための十分な期間を確保できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 2025年6月13日の取締役会で「M&Aの検討及び実施に関するガイドライン」の制定を決議した。その他の前回報告書からの変更点はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「2025年６月13日の取締役会において、『M&Aの検討及び実施に関するガイドライン』の制定を決議」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効でない旨の記載」」）