# 営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化｜コーセーアールイー（3246）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3246/threads/f9e4fe94f7dd 企業ページ: https://komori.app/company/3246 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「営業活動の結果得られた資金は 430,841千円（前年同期は 951,970千円の使用）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の951,970千円の支出から430,841千円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/3246/filing/2016-q1) - FY2017 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,046,478千円（前期比14.5％減）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益 1,094,251千円となったものの、事業用地の取得等プロジェクト開発の進捗に伴い、たな卸資産の増加額 2,532,565千円となったことによるものであります。」 — 第2四半期で黒字だった営業キャッシュ・フローが、通期では1,046,478千円の資金使用に戻った。プロジェクト開発に伴うたな卸資産増加が要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 前進 「営業活動の結果得られた資金は 1,315,570千円（前年同期比205.3％増）となりました。これは主として、仕入債務の減少額 604,448千円となったものの、販売の進捗に伴い、税金等調整前四半期純利益 1,401,995千円、たな卸資産の減少額 676,212千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの黒字が継続し、前年同期の430,841千円から1,315,570千円へ増加した。販売の進捗に伴うたな卸資産の減少などが要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2017-q2) - FY2018 前進 「営業活動の結果得られた資金は 2,035,364千円（前年同期は 1,046,478千円の使用）となりました。これは主として、プロジェクト開発の進捗に伴い、仕入債務の減少額 675,897千円となったものの、たな卸資産の減少額 1,422,970千円となったことに加え、税金等調整前当期純利益 1,750,903千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の1,046,478千円の支出から2,035,364千円の収入へ転じ、黒字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/3246/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 悪化 「営業活動の結果使用した資金は2,889,929千円（前年同期は1,315,570千円の獲得）となりました。これは主として、税金等調整前四半期純利益268,434千円となったものの、プロジェクト開発の進捗に伴い、たな卸資産の増加額2,658,326千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の13億1,557万円の収入から28億8,992万円の支出へ転じた。プロジェクト開発に伴うたな卸資産の増加が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2018-q2) - FY2019 悪化 「営業活動の結果使用した資金は451,957千円（前年同期は2,035,364千円の獲得）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益1,544,985千円及びプロジェクト開発の進捗に伴う仕入債務の増加額1,380,568千円となったものの、たな卸資産の増加額2,651,607千円となったことに加え、法人税等の支払額677,638千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の20億3,536万円の収入から4億5,196万円の支出へ転じた。たな卸資産の増加等が要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2018-fy) - FY2020-Q2 対処 「営業活動の結果使用した資金は1,574,468千円（前年同期は2,889,929千円の使用）となりました。これは主として、完成物件の引渡によりたな卸資産の減少額が1,697,644千円となったものの、プロジェクト開発の進捗に伴い、前渡金の増加額2,092,516千円となり、電子記録債務の期日の到来などにより仕入債務の減少額が1,482,088千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き支出となったものの、前年同期の28億8,992万円の使用から15億7,447万円の使用へ赤字幅が縮小した。 (https://komori.app/company/3246/filing/2019-q2) - FY2020 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,756,213千円（前期比288.6％増）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益 643,547千円及び、販売に伴うたな卸資産の減少額 516,859千円となったものの、プロジェクトの進捗に伴い前渡金の増加額 2,115,492千円となったことに加え、期日の到来により仕入債務の減少額 629,207千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額は前期の451,957千円から1,756,213千円へ増加した。前渡金の増加などが要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 対処 「営業活動の結果使用した資金は637,642千円（前年同期は1,574,468千円の使用）となりました。これは主として、完成物件の引渡によりたな卸資産の減少額が330,440千円となったものの、電子記録債務の期日の到来や工事代金の支払いにより仕入債務の減少額が803,130千円、プロジェクト開発の進捗に伴う前渡金の増加額650,893千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金は引き続き支出となったものの、前年同期の15億7,446万円の使用から6億3,764万円の使用へと支出幅が縮小した。 (https://komori.app/company/3246/filing/2020-q2) - FY2021 悪化 「営業活動の結果使用した資金は2,049,975千円（前期比16.7％増）となりました。これは主として、プロジェクトの進捗に伴い前渡金の減少額2,115,492千円となったものの、たな卸資産の増加額4,453,164千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額は前期の1,756,213千円から2,049,975千円へ増加した。たな卸資産の増加4,453,164千円が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 前進 「営業活動の結果獲得した資金は 4,764,065千円（前年同期は 637,642千円の使用）となりました。これは主として、電子記録債務の期日の到来や工事代金の支払いにより仕入債務の減少額が 304,147千円となったものの、完成物件の引渡によりたな卸資産の減少額が 3,769,820千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の637,642千円の支出から4,764,065千円の収入へ転じた。完成物件の引渡しに伴うたな卸資産の減少が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2021-q2) - FY2022 前進 「営業活動の結果獲得した資金は 6,230,428千円（前期は2,049,975千円の使用）となりました。これは主として、完成物件の引渡しに伴いたな卸資産の減少額 4,860,558千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の20億4,998万円の支出から62億3,043万円の収入へ転じた。完成物件の引渡しに伴うたな卸資産の減少が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2021-fy) - FY2023-Q2 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 634,294千円（前年同期は 4,764,065千円の獲得）となりました。これは主として、税金等調整前四半期純利益 208,754千円となったものの、税金の納付により、未払消費税等の減少額が 559,705千円、法人税等の支払額が 250,720千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の47億6,407万円の収入から6億3,429万円の支出へ転じた。税金の納付等が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2022-q2) - FY2023 その他 「営業活動の結果獲得した資金は 2,945,916千円（前期は6,230,428千円の獲得）となりました。これは主として、税金の納付により未払消費税等の減少額が 562,746千円となったものの、税金等調整前当期純利益が 1,843,914千円、完成物件の引渡しに伴う棚卸資産の減少額が 1,841,883千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を継続したが、収入額は前期の6,230,428千円から2,945,916千円へ減少した。 (https://komori.app/company/3246/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 前進 「営業活動の結果獲得した資金は 2,731,484千円（前年同期は 634,294千円の使用）となりました。これは主として、仕入債務の減少額が 324,859千円となったものの、棚卸資産の減少額が 1,830,384千円となったことに加え、税金等調整前四半期純利益 1,557,976千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の634,294千円の支出から2,731,484千円の収入へ転じた。棚卸資産の減少と税金等調整前四半期純利益が主な要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2023-q2) - FY2024 その他 「営業活動の結果獲得した資金は 1,218,081千円（前期は2,945,916千円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を継続したが、収入額は前期の2,945,916千円から1,218,081千円へ減少した。 (https://komori.app/company/3246/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,645,766千円（前年同期は 2,731,484千円の獲得）となりました。これは主として、税金等調整前中間純利益 246,553千円となったものの、棚卸資産の増加額が 1,109,861千円となったことに加え、仕入債務の減少額が 475,231千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の27億3,148万円の収入から16億4,577万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加と仕入債務の減少が主な要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,136,820千円（前期は1,218,081千円の獲得）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益が 501,134千円となったものの、棚卸資産の増加額が 1,692,852千円となったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の12億1,808万円の収入から11億3,682万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加が主因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2024-fy) - FY2026-H1 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 2,198,777千円（前年同期は 1,645,766千円の使用）となりました。これは主として、プロジェクト開発の進捗に伴い棚卸資産の増加額が 1,702,693千円となったことに加え、仕入債務の減少額が 908,423千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額は前年同期の1,645,766千円から2,198,777千円へ増加した。棚卸資産の増加と仕入債務の減少が主な要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2025-h1) - 2026-03-12 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,264,596千円（前期は 1,136,820千円の使用）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益が 982,294千円となったものの、棚卸資産の増加額が 2,295,502千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額が前期から増加し、棚卸資産の増加が主因とされた。 (https://komori.app/company/3246/disclosure/20260223566997) - FY2026 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 1,264,596千円（前期は 1,136,820千円の使用）となりました。これは主として、税金等調整前当期純利益が 982,294千円となったものの、棚卸資産の増加額が 2,295,502千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額は前期の1,136,820千円から1,264,596千円へ増加し、棚卸資産の増加が主因と説明されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2025-fy) - 2026-09-10 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 2,902,447千円（前年同期は 2,198,777千円の使用）となりました。これは主として、プロジェクト開発の進捗に伴い棚卸資産の増加額が 2,027,540千円となったことに加え、仕入債務の減少額が 690,941千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額が前年同期より増加し、棚卸資産の増加と仕入債務の減少が要因として示された。 (https://komori.app/company/3246/disclosure/20260824524929) - FY2027-H1 悪化 「営業活動の結果使用した資金は 2,902,447千円（前年同期は 2,198,777千円の使用）となりました。これは主として、プロジェクト開発の進捗に伴い棚卸資産の増加額が 2,027,540千円となったことに加え、仕入債務の減少額が 690,941千円となったことによるものであります。」 — 営業活動による資金使用額は前年同期の2,198,777千円から2,902,447千円へ増加した。棚卸資産の増加と仕入債務の減少が主な要因として示されている。 (https://komori.app/company/3246/filing/2026-h1)