# 借換え・長期資金調達による財務体質の強化｜ウィル（3241）の変遷

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## 経過

- FY2016-Q2 初出 「既存借入の借換えや長期資金の新規借入など、今後の事業展開を見据えた財務体質の強化にも取り組みました。」 — 資金調達コストの低下を背景に、借換えと長期資金の新規借入を財務強化策として挙げている。 (https://komori.app/company/3241/filing/2016-q1)
- FY2016-Q3 前進 「また、資金調達コストの低下を背景に、既存借入の借換え等に取り組んだ結果、支払利息が前年同期比37.9％減少するなど、財務体質が改善いたしました。」 — 既存借入の借換え等の結果として、支払利息が前年同期比37.9％減少したという具体的な進展を示している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2016-q2)
- FY2017-Q1 前進 「更に、機動的な仕入に対応できるように当座貸越枠を増額するなど、資金調達力の向上と財務体質の強化にも取り組みました。」 — 機動的な仕入れに対応するため当座貸越枠を増額した。当座貸越極度額の総額は前連結会計年度末の750百万円から当四半期末に900百万円となっている。 (https://komori.app/company/3241/filing/2017-q1)
- FY2017-Q2 前進 「財務内容の改善を目的とした借換え実施等により長期借入れによる収入640百万円、開発物件の仕入資金等として短期借入金が267百万円増加した一方で、長期借入金の借換え等により長期借入金の返済による支出（１年内返済予定の長期借入金を含む）217百万円、配当金の支払額138百万円の資金がそれぞれ減少したことにより、551百万円の資金増加となりました。」 — 借換えを実施し、長期借入れによる640百万円の収入や短期借入金267百万円の増加により、財務活動による資金が551百万円増加したと記載している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2017-q2)
- FY2017-Q3 前進 「前連結会計年度（平成28年12月31日） 当第３四半期連結会計期間（平成29年９月30日） 当座貸越極度額の総額 750百万円 970百万円」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の750百万円から当第3四半期末の970百万円へ増額され、機動的な仕入れに対応する資金調達力が拡大している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2017-q3)
- FY2018-Q1 前進 「当座貸越極度額の総額 1,420百万円」 — 当座貸越極度額の総額が前回記載の970百万円から1,420百万円となり、仕入れ等に利用できる資金調達枠が拡大している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2018-q1)
- FY2018-Q2 前進 「当座貸越極度額の総額 1,420百万円 1,520百万円」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の1,420百万円から当第2四半期末の1,520百万円へ増加し、資金調達枠が拡大している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2018-q2)
- FY2018-Q3 再掲 「当座貸越極度額の総額 1,420百万円 1,520百万円　借入実行残高 203 810　差引額 1,216 709」 — 当座貸越極度額は前連結会計年度末の1,420百万円から1,520百万円となっており、当第3四半期末の借入実行残高は810百万円と記載している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2018-q3)
- FY2018 前進 「当座貸越極度額の総額 1,420百万円 1,620百万円」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の1,420百万円から1,620百万円へ増加し、資金調達枠が拡大した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2018-fy)
- FY2019-Q1 前進 「固定負債の残高は、前連結会計年度末より837百万円増加し、1,829百万円となりました。これは、信託受益権の取得資金等として長期借入金が増加したことによるものであります。」 — 駅前複合施設等の信託受益権取得資金などとして長期借入金が増加し、固定負債が前期末比837百万円増加したと記載している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2019-q1)
- FY2019-Q2 前進 「駅前複合施設と立体駐車場の取得（信託受益権）等に伴い長期借入れによる収入1,250百万円並びに開発物件の仕入資金等として短期借入金413百万円の資金がそれぞれ増加した」 — 駅前複合施設等の取得資金として長期借入れ1,250百万円、開発物件の仕入資金等として短期借入金413百万円を調達したと記載している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2019-q2)
- FY2019-Q3 前進 「当座貸越極度額の総額 1,620百万円 2,020百万円　借入実行残高 709 816　差引額 910 1,203」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の1,620百万円から2,020百万円へ増加し、資金調達枠が拡大している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2019-q3)
- FY2019 前進 「駅前複合施設と立体駐車場の取得（信託受益権）等に伴い長期借入れによる収入1,580百万円並びに開発物件の仕入資金等として短期借入金402百万円の資金がそれぞれ増加した」 — 駅前複合施設等の取得資金として長期借入れ1,580百万円、開発物件の仕入資金等として短期借入金402百万円を調達した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2019-fy)
- FY2020-Q1 前進 「当座貸越極度額の総額
2,020百万円
2,320百万円
借入実行残高
1,018
967
差引額
1,001
1,352」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の2,020百万円から当第1四半期末の2,320百万円へ増加し、資金調達枠が拡大した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2020-q1)
- FY2020-Q2 前進 「手元資金の充実を目的に発行した社債が215百万円増加した一方で」 — 手元資金の充実を目的として社債を発行し、固定負債に計上される社債が215百万円増加した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2020-q2)
- FY2020-Q3 前進 「主な要因といたしましては、手元資金の充実を目的に実施した社債が375百万円及び長期借入金が253百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 手元資金の充実を目的に社債375百万円及び長期借入金253百万円を調達し、財務基盤と手元流動性を強化した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2020-q3)
- FY2020 前進 「また、財務基盤の強化と機動的な分譲用地の仕入を目的に、私募債の発行や長期借入金の調達を実施し、手元流動性を高めました。」 — 私募債の発行及び長期借入金の調達を実施し、財務基盤と手元流動性を強化した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2020-fy)
- FY2021-Q1 前進 「当座貸越極度額の総額
2,420百万円
2,600百万円
借入実行残高
413
726
差引額
2,006
1,873」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の2,420百万円から2,600百万円へ増加し、資金調達枠が拡大した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2021-q1)
- FY2021-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、開発分譲物件の仕入資金等として短期借入金1,352百万円及び長期借入金400百万円、社債発行によって196百万円の資金がそれぞれ増加した一方で、長期借入金の返済による支出353百万円、配当金の支払額152百万円、社債の償還による支出37百万円の資金がそれぞれ減少したことを主な要因として、1,404百万円の資金増加（前年同期は329百万円の資金減少）となりました。」 — 開発分譲物件の仕入資金等として短期借入金1,352百万円、長期借入金400百万円及び社債発行196百万円を調達し、財務活動による資金は1,404百万円増加した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2021-q2)
- FY2021-Q3 前進 「当座貸越極度額の総額
2,420百万円
2,800百万円
借入実行残高
413
1,103
差引額
2,006
1,696」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の2,420百万円から2,800百万円へ増加し、資金調達枠が拡大した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2021-q3)
- FY2021 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、開発物件の仕入資金等として長期借入金1,389百万円及び短期借入金による収入1,095百万円、及び社債の発行による収入392百万円の資金がそれぞれ増加した一方で、長期借入金の返済による支出が940百万円、配当金の支払額153百万円、及び社債の償還による支出95百万円の資金がそれぞれ減少したことを主な要因として、1,685百万円の資金増加（前年同期は66百万円の資金減少）となりました。」 — 開発物件の仕入資金等として長期借入金、短期借入金及び社債による調達を実施し、財務活動による資金が1,685百万円増加したと記載している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2021-fy)
- FY2022-Q1 前進 「主な要因といたしましては、販売用不動産の仕入資金等として短期借入金が604百万円、賞与引当金が８百万円、１年内返済予定の長期借入金が３百万円それぞれ増加した一方で、その他（流動負債）が267百万円、未払法人税等が234百万円、支払手形及び買掛金が110百万円それぞれ減少したことによるものであります。」 — 販売用不動産の仕入資金等として短期借入金が604百万円増加した。また、固定負債では開発物件の仕入資金等を目的に長期借入金が66百万円増加しており、仕入れに対応した資金調達を進めている。 (https://komori.app/company/3241/filing/2022-q1)
- FY2022-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、開発分譲物件の仕入資金等として長期借入れによる収入1,292百万円、社債発行による収入197百万円、短期借入金の増加95百万円の資金がそれぞれ増加した」 — 開発分譲物件の仕入資金等として長期借入金1,292百万円、社債197百万円、短期借入金95百万円を調達した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2022-q2)
- FY2022-Q3 前進 「当座貸越極度額の総額
2,800百万円
2,900百万円
借入実行残高
548
1,033
差引額
2,251
1,866」 — 当座貸越極度額の総額が前連結会計年度末の2,800百万円から2,900百万円へ増加し、資金調達枠を拡大した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2022-q3)
- FY2023-Q1 前進 「固定負債の残高は、前連結会計年度末より399百万円増加し、5,161百万円となりました。主な要因といたしましては、開発物件の仕入資金や強固な財務基盤の構築を目的として長期借入金が399百万円増加したことによるものであります。」 — 開発物件の仕入資金及び財務基盤構築を目的に長期借入金が399百万円増加した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、長期借入金の返済による支出427百万円、配当金の支払額176百万円、短期借入金の減少156百万円、社債の償還による支出97百万円の資金がそれぞれ減少した一方で、長期借入れによる収入748百万円並びに社債の発行による収入98百万円の資金がそれぞれ増加したことを主な要因として、12百万円の資金減少（前年同期は935百万円の資金増加）となりました。」 — 長期借入れ748百万円及び社債発行98百万円を実施した一方、長期借入金返済427百万円等により財務活動による資金は12百万円の減少となった。なお、当座貸越極度額の総額は4,200百万円から4,000百万円へ減少している。 (https://komori.app/company/3241/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 前進 「固定負債の残高は、前連結会計年度末より471百万円増加し、5,234百万円となりました。主な要因といたしましては、開発分譲物件の仕入資金や強固な財務基盤の構築を目的として長期借入金が420百万円、社債が52百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 開発分譲物件の仕入資金及び財務基盤構築を目的に長期借入金420百万円、社債52百万円を調達し、固定負債が前期末比471百万円増加した。また、当座貸越極度額の総額も4,200百万円から4,500百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2023-q3)
- FY2024-Q1 その他 「流動負債の残高は、前連結会計年度末より342百万円増加し、4,453百万円となりました。主な要因といたしましては、販売用不動産の仕入資金等として短期借入金が467百万円、１年内返済予定の長期借入金が180百万円、１年内償還予定の社債が20百万円、引当金が20百万円それぞれ増加した一方で、支払手形及び買掛金が170百万円、未払法人税等が133百万円、その他が40百万円それぞれ減少したことによるものであります。固定負債の残高は、前連結会計年度末より682百万円減少し、5,149百万円となりました。主な要因といたしましては、自社分譲物件の販売等により長期借入金が584百万円、社債が97百万円それぞれ減少したことによるものであります。」 — 販売用不動産の仕入資金等として短期借入金等が増加する一方、自社分譲物件の販売等により長期借入金及び社債は減少した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、販売用不動産の売却等に伴う長期借入金の返済による支出843百万円、社債の償還による支出271百万円、配当金の支払額227百万円の資金がそれぞれ減少した一方で、短期借入金の純増加653百万円、長期借入れによる収入243百万円及び社債の発行による収入98百万円の資金がそれぞれ増加したことを主な要因として、341百万円の資金減少（前年同期は12百万円の資金減少）となりました。」 — 短期借入金が純増加653百万円となる一方、長期借入金の返済843百万円及び社債償還271百万円が発生し、財務活動による資金は341百万円減少した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2024-h1)
- FY2024 その他 「販売用物件の仕入等に伴う短期借入金の純増加1,510百万円、長期借入れによる収入536百万円、社債の発行による収入392百万円、その他31百万円の資金がそれぞれ増加した一方で、長期借入金の返済による支出1,595百万円、社債の償還による支出553百万円、配当金の支払額228百万円の資金がそれぞれ減少したことを主な要因として、91百万円の資金増加となりました。」 — 販売用物件の仕入れに対応して短期借入金、長期借入れ及び社債による調達を行う一方、長期借入金・社債の返済も進めた。 (https://komori.app/company/3241/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、自社分譲物件の販売等に伴う長期借入金の返済による支出572百万円、社債の償還による支出523百万円、配当金の支払額219百万円、短期借入金の純減少176百万円の資金がそれぞれ減少した一方で、社債の発行による収入294百万円、長期借入れによる収入215百万円の資金がそれぞれ増加したことを主な要因として、982百万円の資金減少（前年同期は341百万円の資金減少）となりました。」 — 社債・長期借入れによる調達を行う一方、長期借入金及び社債の返済・償還、短期借入金の減少により財務活動資金は982百万円減少した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2025-h1)
- 2026-07-10 前進 「本契約は、当社グループの開発分譲事業の更なる成長に向けて、機動的かつ安定的な資金調達手段を確保するとともに、より一層安定した財務基盤の確保を目的として締結するものであります。」 — 開発分譲事業の販売用不動産の仕入資金を使途とする借入極度額８億円・契約期間約１年のコミットメントライン契約を締結し、機動的かつ安定的な資金調達手段の確保へ具体的に進展した。 (https://komori.app/company/3241/disclosure/20260707588960)
- FY2026-H1 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、中長期的に安定した財務基盤の確保を目的とした長期借入れによる収入1,504百万円、短期借入金の純増加516百万円、社債の発行による収入486百万円の資金がそれぞれ増加した一方で、長期借入金の返済による支出712百万円、社債の償還による支出333百万円、配当金の支払額241百万円の資金がそれぞれ減少したことを主な要因として、1,219百万円の資金増加（前年同期は982百万円の資金減少）となりました。」 — 中長期的な財務基盤の安定確保を目的に、長期借入れ1,504百万円、短期借入金516百万円、社債486百万円を調達し、財務活動による資金が1,219百万円増加した。 (https://komori.app/company/3241/filing/2026-h1)