# 内部監査と多層的な会議体による統制｜ヨシックスホールディングス（3221）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「社長直轄の部署として内部監査室を設置の上、担当者を配置しており、各関係部門の業務全般の妥当性・有効性・法令遵守等についての内部監査を実施しております。」 — 内部監査室、取締役会、戦略会議、店責会議、建装会議、監査役会、コンプライアンス委員会を設置している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「内部監査は、内部監査室を設置し担当者２名を配置しております。内部監査は内部監査年間計画を策定し、それに基づき店舗又は各関係部門の業務全般の妥当性、有効性、法令遵守等について内部監査を実施しております。」 — 内部監査室による年間計画、改善勧告、月次の会議体等を通じた多層的な統制を記載している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「内部監査は、内部監査室を設置し担当者２名を配置しております。内部監査は内部監査年間計画を策定し、それに基づき店舗又は各関係部門の業務全般の妥当性、有効性、法令遵守等について内部監査を実施しております。」 — 内部監査室、年間計画、改善勧告、監査役会・各種会議体による多層的な統制を継続している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「内部監査は、内部監査室を設置し担当者２名を配置しております。内部監査は内部監査年間計画を策定し、それに基づき店舗又は各関係部門の業務全般の妥当性、有効性、法令遵守等について内部監査を実施しております。」 — 内部監査室の担当者2名、年間計画、改善勧告、監査役会・各種会議体との連携による多層的な統制を継続している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「内部監査は、内部監査室を設置し担当者３名を配置しております。」 — 内部監査室の担当者が従来の2名から3名となり、年間計画、改善勧告、各種会議体との連携による統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2019-fy)
- FY2021 その他 「内部監査は、内部監査室を設置し担当者２名を配置しております。」 — 内部監査室による年間計画、改善勧告、各種会議体との連携は継続しているが、担当者数は前期記載の3名から2名となった。 (https://komori.app/company/3221/filing/2020-fy)
- FY2022 その他 「内部監査業務は、内部監査室（２名）が担当し、年度内部監査計画に基づき、各部門及びグループ会社の業務全般にわたり、計画的に内部監査を実施しております。」 — コーポレート・ガバナンス欄では担当者2名、監査の状況欄では担当者1名と記載が分かれている。年間計画、改善勧告、グループ会社を含む監査の仕組みは継続している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2021-fy)
- FY2023 その他 「内部監査業務は、内部監査室（１名）が担当し、年度内部監査計画に基づき、各部門及びグループ会社の業務全般にわたり、計画的に内部監査を実施しております。」 — 内部監査室の担当者を1名と記載し、各部門・グループ会社を対象とする年度計画、監査、改善勧告の仕組みを継続している。前年度のコーポレート・ガバナンス欄における2名の記載から変化している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2022-fy)
- FY2024 再掲 「内部監査業務は、内部監査室（１名）が担当し、年度内部監査計画に基づき、各部門及びグループ会社の業務全般にわたり、計画的に内部監査を実施しております。」 — 内部監査担当者1名、年度計画、グループ会社を含む監査と改善勧告の仕組みを継続している。 (https://komori.app/company/3221/filing/2023-fy)
- 2026-07-14 再掲 「内部監査室」 — 内部監査室を含む統制・監査体制を模式図で再確認している。 (https://komori.app/company/3221/disclosure/20260709590298)