# 借入金・預り保証金等に伴う流動性リスク｜ダイドーリミテッド（3205）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「営業債務、借入金、長期預り保証金は流動性リスクに晒されております。」 — 金融商品注記で流動性リスクを明示している。年度末の有利子負債等の残高は14,612百万円、現金及び現金同等物は3,474百万円であり、資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持により管理するとしている。 (https://komori.app/company/3205/filing/2017-fy)
- FY2020 再掲 「営業債務、借入金、長期預り保証金は流動性リスクに晒されております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を継続し、有利子負債残高14,751百万円、現金及び現金同等物3,527百万円を開示している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2019-fy)
- FY2021 対処 「当社は当事業年度末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 多額の損失により継続企業に関する疑義を記載する一方、現金・預金と換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとしている。 (https://komori.app/company/3205/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 再掲 「しかしながら、当社グループは当第１四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 損失計上と純資産減少が続くなか、現金・預金および換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 再掲 「しかしながら、当社グループは当第２四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 損失計上と現金及び現金同等物の減少があるなか、現金・預金および換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 再掲 「しかしながら、当社グループは当第３四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 損失計上と現金及び預金の減少が続くなか、換金可能な有価証券を含め当面の資金を確保しており、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2021-q3)
- FY2022 再掲 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は13,512百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は5,468百万円となっております。」 — 有利子負債13,512百万円、現金及び現金同等物5,468百万円を開示し、資金繰計画と手許流動性の維持による管理を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 再掲 「しかしながら、当社グループは当第１四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 損失計上と現金及び預金の減少があるなか、現金・預金および換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 再掲 「しかしながら、当社グループは当第２四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 現金・預金および換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 再掲 「しかしながら、当社グループは当第３四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 現金・預金および換金可能な有価証券により当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2022-q3)
- FY2023 対処 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は11,834百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は13,553百万円となっております。」 — 有利子負債は13,512百万円から11,834百万円へ減少し、現金及び現金同等物は13,553百万円へ増加した。重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「しかしながら、当社グループは当第１四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 第1四半期末の現金及び預金は6,383百万円、有価証券は2,999百万円であり、現金・預金に加えて換金可能な有価証券を保有し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「しかしながら、当社グループは当第２四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 第2四半期末の現金及び預金は5,165百万円、有価証券は1,499百万円であり、換金可能な有価証券を含めて当面の資金を確保し、重要な資金繰り懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「しかしながら、当社グループは当第３四半期連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 第3四半期末の現金及び預金は4,161百万円、投資有価証券は4,726百万円であり、換金可能な有価証券を含めて当面の資金を確保しているとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2023-q3)
- FY2025-H1 その他 「当社グループは当中間連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 中間期末の現金及び預金は4,606百万円で、換金可能な有価証券も保有し、重要な資金繰りの懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は14,044百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は7,878百万円となっております。」 — 有利子負債14,044百万円、現金及び現金同等物7,878百万円を開示し、手許流動性の維持と資金繰り計画による管理を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「しかしながら、当社グループは当中間連結会計期間末の現金及び預金の残高に加え、換金可能な有価証券を保有しており、当面の資金を十分に確保していることから、重要な資金繰りの懸念はありません。」 — 中間期末の現金及び現金同等物は6,402百万円であり、換金可能な有価証券も保有しているため、重要な資金繰りの懸念はないとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は13,848百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は7,438百万円となっております。」 — 有利子負債13,848百万円、現金及び現金同等物7,438百万円を開示し、資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による管理を継続している。 (https://komori.app/company/3205/filing/2025-fy)