# ＡＮＡＰホールディングス（3189） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備及び第三者的調査の実施に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3189/disclosure/20251201513013
種別: ガバナンス
開示日: 2025-12-01
Komoriの読み（0-100）: 89
企業ページ: https://komori.app/company/3189

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があると判明し、内部統制は有効でないと開示した。原因究明と再発防止のため、外部専門家を含む調査チームによる第三者的調査を実施している。

## 会社が挙げた理由

前経営陣のコンプライアンス意識の欠如、取締役会・監査役会等の相互牽制機能の不全、管理部門および監査役監査の機能不全、減損処理手順の未整備、減損検討に必要な情報不足があったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 前経営陣の更迭を進め、現経営陣による調査チームを設置し、内部統制の重要な不備の是正と再発防止策を実施する方針を示した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備を是正するために、内部管理体制等の問題を抜本的に改善するため、以下の改善策を実行」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「当社グループの財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載しております」」）