# 第三者割当新株予約権によるM&A・新規事業資金の調達｜ハピネス・アンド・ディ（3174）の変遷

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## 経過

- FY2023 初出 「本新株予約権が全て当初行使価額で行使された場合の調達資金の額は811,788,000円（差引手取金概算額：780,173,000円）であり、当社グループにおけるさらなる事業領域の拡大及び収益力の強化を目的としたＭ＆Ａ及び新規事業のための成長投資資金に充当する予定であります。」 — 提出後に第三者割当の第11回・第12回新株予約権を発行し、最大約8.12億円をM&A・新規事業の成長投資に充当する計画を示している。 (https://komori.app/company/3174/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 前進 「当社は、2023年10月12日開催の取締役会において、以下のとおり、三田証券株式会社（以下、「割当予定先」という。）を割当先とする第三者割当の方法による第11回新株予約権（行使価額修正型新株予約権転換権付。以下、「本第11回新株予約権」という。）及び第12回新株予約権（行使価額修正型新株予約権転換権付。以下、「本第12回新株予約権」といい、本第11回新株予約権と併せて「本新株予約権」という。）の発行を行うことについて決議し、2023年10月30日に発行価額の総額の払込が完了いたしました。
調達資金の額（新株予約権の行使に際して出資される財産の価額）
811,788,000円（差引手取金概算額：780,173,000円）
行使期間
2023年10月31日から2026年10月30日までの期間としております。
資金の使途
当社グループにおけるさらなる事業領域の拡大及び収益力の強化を目的としたＭ＆Ａ及び新規事業のための成長投資資金に充当する予定であります。」 — 第三者割当による第11回・第12回新株予約権の発行価額払込が完了し、最大811,788千円の調達をM&A・新規事業の成長投資へ充当する段階に進んだ。行使期間は2023年10月31日から2026年10月30日までである。 (https://komori.app/company/3174/filing/2023-q2)
- FY2024 前進 「当社は第11回新株予約権に係る行使価額修正型新株予約権への転換権を行使しております。」 — M&A・新規事業資金を目的とした第11回・第12回新株予約権について、第11回の行使価額修正型への転換権を実際に行使した。両新株予約権は合計600,000株を対象としている。 (https://komori.app/company/3174/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「当中間会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数（個）
100
当該中間会計期間の権利行使に係る交付株式数（株）
10,000
当該中間会計期間の権利行使に係る平均行使価額等（円）
712
当該中間会計期間の権利行使に係る資金調達額（千円）
7,120」 — M&A・新規事業の成長投資資金を目的とする第11回新株予約権について、100個が行使され、10,000株を交付し、7,120千円を調達した。 (https://komori.app/company/3174/filing/2024-h1)
- FY2025 再定義 「当初企図した金額規模による資金調達は実現することができませんでした。…第13回新株予約権（行使価額修正条項付）及び第１回無担保普通社債の発行を決定するとともに、本新株予約権では現時点で必要となる資金を確保できないことを鑑み、将来的な発行済株式総数の増加要因を排することを目的として本新株予約権の取得及び消却を実施することを決定いたしました。」 — 第11・12回新株予約権による調達が計画規模に届かず、残存分を取得・消却したうえで、第13回新株予約権と無担保普通社債による段階的な資金調達へ枠組みを変更した。 (https://komori.app/company/3174/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 前進 「本新株予約権については、2026年２月４日をもって行使が全て完了いたしました。これにより2025年８月期末から資本金及び資本準備金がそれぞれ162,670千円増加いたしました。」 — 前期に計画規模未達を受けて枠組みを変更した第13回新株予約権について、6,000個・600,000株の行使が中間期中に完了し、資本金・資本準備金が各162,670千円増加した。 (https://komori.app/company/3174/filing/2025-h1)
- 2026-04-14 その他 「新株予約権の権利行使に伴って相殺契約に基づく社債の繰上げ償還を行った結果、社債償還損の累計金額 6,479 千円が第２四半期（中間）連結累計期間の特別損失となりました。」 — 新株予約権の行使に伴う社債の繰上げ償還により、6,479千円の社債償還損が発生したことを追加記録した。 (https://komori.app/company/3174/disclosure/20260413502474)
- 2026-04-14 達成 「本新株予約権については、2026年２月４日をもって行使が全て完了いたしました。これにより2025年８月期末から資本金及び資本準備金がそれぞれ162,670千円増加いたしました。」 — 第13回新株予約権の行使が全て完了し、資本金・資本準備金がそれぞれ162,670千円増加した。 (https://komori.app/company/3174/disclosure/20260414503937)
- 2026-06-09 再定義 「今般の新たな資金調達の目的といたしましては、以下のとおりです。」 — 従来の新株予約権によるM&A・新規事業資金の調達から、第14回新株予約権及び第2回無担保普通社債による資金調達へ枠組みを更新し、主な資金使途を店舗移転開発及びヴィンテージ（リユース）商品在庫調達としている。 (https://komori.app/company/3174/disclosure/20260609566164)
- 2026-06-25 前進 「当社は、2026 年６月９日開催の当社取締役会において決議しました、Long Corridor Alpha Opportunities Master Fund(以下「LCAO」といいます。)、MAP246 Segregated Portfolio, a segregated portfolio of LMA SPC(以下「MAP246」といいます。)、及び BEMAP Master Fund Ltd.（以下「BEMAP」といい、LCAO 及び MAP246 とあわせて、個別に又は総称して「割当先」といいます。）を割当先とする第三者割当による第 14 回新株予約権（以下「本新株予約権」といいます。）の発行に関して、この度、2026 年６月 25 日に発行価額の総額（678,000 円）の払込みが完了したことを確認いたしましたので、お知らせいたします。」 — 第三者割当による第14回新株予約権について発行価額の払込みが完了し、第13回新株予約権等による資金調達の枠組みに続く具体的な発行手続が進展した。CANONICAL THREADSのため、元スレッドは変更しない。 (https://komori.app/company/3174/disclosure/20260625579731)