# 事業運営に必要な流動性と資金源泉の安定確保｜丸善ＣＨＩホールディングス（3159）の変遷

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## 経過

- FY2020 初出 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入及び社債発行によるものを基本としております。」 — 短期運転資金は自己資金・短期借入、設備投資や長期運転資金は長期借入・社債発行を基本とする資金調達方針を初めて明示している。 (https://komori.app/company/3159/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「また設備投資に関わる効果検証の徹底と、投資額を営業キャッシュ・フローの範囲内とすることで、変化を続ける市場に継続的に対応しつつ、財務体質の強化を進めてまいります。」 — 安定的な財務体質・資本効率向上と、営業キャッシュ・フローの範囲内での設備投資を基本とする資金・財務方針が、通期の財務戦略として継続している。 (https://komori.app/company/3159/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「また設備投資に関わる効果検証の徹底と、投資額を営業キャッシュ・フローの範囲内とすることで、変化を続ける市場に継続的に対応しつつ、財務体質の強化を進めてまいります。」 — 設備投資の効果検証と営業キャッシュ・フローの範囲内での投資を通じて、財務体質を強化する方針が継続している。 (https://komori.app/company/3159/filing/2021-fy)
- FY2023 再掲 「また設備投資に関わる効果検証の徹底と、投資額を営業キャッシュ・フローの範囲内とすることで、変化を続ける市場に継続的に対応しつつ、財務体質の強化を進めてまいります。」 — 設備投資の効果検証と営業キャッシュ・フローの範囲内での投資を通じて財務体質を強化する方針が継続している。 (https://komori.app/company/3159/filing/2022-fy)
- FY2024 引き上げ 「当社グループでは、2024年３月14日公表の「中期経営計画」に基づく事業構造変革を進めるにあたり、安定的な事業運営に必要な資金を確保しつつ、資本効率の向上に向け、既存事業の収益性向上のための事業基盤構築と、新たな企業価値創出のための新規事業開発に経営資源を配分することを財務戦略の基本方針としております。」 — 従来の流動性確保と営業キャッシュ・フローの範囲内での投資方針に加え、既存事業の収益性向上、新規事業開発、Ｍ＆Ａ等への経営資源配分と株主還元拡充を財務戦略に明示した。 (https://komori.app/company/3159/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 再掲 「このような状況の中、当社グループは中期経営計画を策定し、「これまで培ってきたグループ資産の活用促進」「市場の環境変化に対応した新しい事業の開発による成長領域の創出」「収益構造の転換（既存事業の安定化と成長事業への投資による、事業ポートフォリオの転換）」を基本方針として、知の生成と流通に持続的に貢献するための成長力と資本効率の向上に取り組んでおります。」 — 中期経営計画に基づき、既存事業の安定化、成長事業への投資、事業ポートフォリオ転換を進める財務・資源配分方針が継続している。 (https://komori.app/company/3159/filing/2024-h1)