# メディアスホールディングス（3154） 連結子会社における会社分割（吸収分割）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3154/disclosure/20240521502539
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-05-22
Komoriの読み（0-100）: 48
企業ページ: https://komori.app/company/3154

## 何が変わったか

完全子会社の協和医科器械が山梨県内で展開する医療機器販売事業の資産・権利義務を、同じく完全子会社のマコト医科精機へ吸収分割で移管します。株式や金銭の割当てはなく、グループ内の事業再編です。

## 会社が挙げた理由

協和医科器械とマコト医科精機の経営資源やノウハウを統合し、山梨県内でより総合的な医療機器販売体制を構築することで、営業力の強化、シェア拡大の加速、シナジー効果の創出を図るためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本会社分割（吸収分割）
- 相手方の名称: マコト医科精機株式会社
- 対象会社の名称: 協和医科器械株式会社
- 対象会社の事業内容: 医療機器販売事業
- 対象会社の所在地: 静岡県静岡市駿河区
- 対象会社の資本金: 80 百万円
- 対象会社の設立年月日: 1959 年７月
- 対象会社の売上高: 89,407 百万円（2023 年６月期）
- 対象会社の営業利益: 1,114 百万円（2023 年６月期）
- 対象会社の当期純利益: 746 百万円（2023 年６月期）
- 対象会社の純資産: 5,147 百万円（2023 年６月期）
- 取得価額: 無対価分割（株式その他金銭等の割当なし）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 無対価（株式その他金銭等の割当なし）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"100%","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"%"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 当社グループ内の再編であるため、業績への影響は軽微
- 取締役会決議日: 2024 年５月22日
- 契約締結日: 2024 年５月22日
- 実行日・効力発生日: 2024 年10月１日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 会社分割に係る各社株主総会決議（2024 年９月予定）。また、効力発生以後の債務履行の見込みについて問題ないものと判断している。
- 取得後の経営体制: マコト医科精機株式会社が協和医科器械株式会社の山梨県内で展開する医療機器販売事業に関する資産その他の権利義務を承継する。商号、代表者、従業員の取扱いはnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 会社分割（原文: 「「協和医科器械を吸収分割会社、マコト医科精機を吸収分割承継会社とする分割型分割により行います。」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: グループ内の付け替え（原文: 「「当社の完全子会社である協和医科器械株式会社」および「当社の完全子会社であるマコト医科精機株式会社」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「静岡県静岡市駿河区池田156番地の２」および「山梨県中央市流通団地北５番地」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「両社の経営資源を統合し、より総合的な医療機器販売体制を構築することが、山梨県内のシェア拡大の加速に寄与」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本組織再編は当社グループ内の再編であるため、業績への影響は軽微であります。」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 損益への影響なし（原文: 「「業績への影響は軽微であります。」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「当社は、本日開催の取締役会において、…本組織再編を決議いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 株式対価・現金なし（原文: 「「無対価分割とし本会社分割による株式その他金銭等の割当を行いません。」」）
- 対価は何で支払われるか。: 無償（原文: 「「無対価分割とし本会社分割による株式その他金銭等の割当を行いません。」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「本会社分割による株式その他金銭等の割当を行いません。」」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: グループ内（原文: 「「当社の完全子会社であるマコト医科精機株式会社」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 同一グループ（原文: 「「当社の完全子会社である協和医科器械株式会社」および「当社の完全子会社であるマコト医科精機株式会社」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「直前事業年度の財政状態及び経営成績」および「2023年６月期」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 黒字（原文: 「「営 業 利 益　1,114」および「親会社株主に帰属する当期純利益　746」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「事業内容　医療機器販売事業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「「両社の経営資源を統合し、より総合的な医療機器販売体制を構築」および「更なるシナジー効果を創出」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「両社の保有するノウハウの共有を推進」および「両社の経営資源を統合」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「効力発生以後の債務の履行の見込みについて問題ないものと判断しております。」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「会社分割の効力発生日　2024年10月１日（予定）」および「会社分割に係る各社株主総会決議　2024年９月（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「会社分割に係る取締役会決議　2024年５月22日」「会社分割契約締結日　2024年５月22日」「会社分割の効力発生日　2024年10月１日（予定）」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「会社分割に係る各社株主総会決議　2024年９月（予定）」および「債務の履行の見込みについて問題ないものと判断しております。」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…本組織再編を決議いたしました」」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「マコト医科精機は、協和医科器械の山梨県内で展開する医療機器販売事業に関して有する資産、その他権利義務の内、吸収分割契約において定めるものを承継いたします。」」）