# グループ全社の内部統制・コンプライアンス体制｜マツキヨココカラ＆カンパニー（3088）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は、コンプライアンス遵守をグループ経営理念実現のための基盤構築の一つとして掲げ、コンプライアンス規程その他の社内規程を整備して、コンプライアンス重視のための基本方針、行動規範、推進体制等を明らかにし」 — 内部統制統括室、コンプライアンス・リスク委員会、内部通報制度、内部監査などをグループ全体に適用する体制。 (https://komori.app/company/3088/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「この基本方針は、当社及びグループ会社（当社の子会社をいいます。以下同じ）のすべての役員（取締役及び監査役をいいます。以下同じ）及び従業員に適用されるものとします。」 — 内部統制・コンプライアンスの基本方針をグループ全社の役員・従業員に適用し、内部統制統括室、コンプライアンス・リスク委員会、内部通報、内部監査等の体制を記載している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、グループ全社のコンプライアンスを含めた内部統制を推進するための組織として、内部統制統括室、コンプライアンス・リスク委員会を設置するものとします。」 — 内部統制統括室、コンプライアンス・リスク委員会、内部通報、内部監査などをグループ全社に適用する体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、内部監査、コンプライアンス・リスク委員会等によるグループ全体の内部統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、内部監査、コンプライアンス・リスク委員会等によるグループ全体の内部統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2018-q2)
- FY2020-Q1 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、内部監査、コンプライアンス・リスク委員会等によるグループ全体の内部統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2019-q1)
- FY2021-Q1 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、監査役との連携、グループ会社を含む内部監査の体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、監査役との連携、グループ会社を含む内部監査の体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 再掲 「また、内部監査部門として内部統制統括室を設置し、監査役と充実した連携を図り、各部門及びグループ会社の業務に関する内部監査や内部統制体制を監視し、事業活動の適切性・効率性を確保し、有効な監査体制を構築しております。」 — 内部統制統括室、監査役との連携、グループ会社を含む内部監査の体制を継続している。 (https://komori.app/company/3088/filing/2020-q3)
- FY2025 再定義 「「ガバナンスの充実・強化」を経営の前提とし、ガバナンスの実効性をマテリアリティとして特定し、当社グループの成長を支える基盤として掲げ」 — 従来の「ガバナンス・コンプライアンスの充実」から、コンプライアンスを内包する「ガバナンスの実効性」へ重要課題の表現と位置付けを変更した。 (https://komori.app/company/3088/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 再掲 「③社会貢献・還元：企業価値向上に資する持続可能な経営の実践　当社グループ理念・グループビジョンの実現と企業価値の向上に資する持続可能な経営に向け、ステークホルダーへの安定的な還元、コーポレートガバナンスの充実、環境・社会への対応（気候変動対応、地域医療サポート）、資本市場からの要請対応（資本コスト経営、最適資本構成検討）を行っております。」 — 持続可能経営の重点領域の一つとして、コーポレートガバナンスの充実を継続して掲げている。 (https://komori.app/company/3088/filing/2025-h1)
- 2026-05-23 再掲 「当社は、「ガバナンスの充実・強化」を経営の前提とし、ガバナンスの実効性をマテリアリティとして特定し、当社グループの成長を支える基盤として掲げ、コンプライアンス・リスク管理規程その他の社内規程を整備して、コンプライアンス重視のための基本方針、ＷＡＹ、行動規範、推進体制等を明らかにし、取締役自ら率先してこれを遵守するとともにグループ全社の役員及び従業員への周知徹底を図り、コンプライアンス重視の企業風土を醸成します。」 — ガバナンスの実効性をマテリアリティとし、内部統制統括室、コンプライアンス・リスク委員会、内部通報制度、内部監査等によるグループ全社の体制を継続して示している。 (https://komori.app/company/3088/disclosure/20260522545514)
- 2026-06-19 再掲 「当社のコーポレートガバナンス体制」 — コーポレート・ガバナンスに関する報告書で、取締役会、監査役会、指名･報酬諮問委員会、内部統制統括室などからなるコーポレートガバナンス体制を図示している。 (https://komori.app/company/3088/disclosure/20260615570397)
- 2026-09-17 前進 「全役員の選任要件の開示や社外取締役メッセージによる監督機能の実証をはじめ、サクセッションプラン（次世代経営陣の育成体制）の具体化及び社長要件の提示、更にはサイバーセキュリティ・AI ガバナンス体制の整備など、攻めの統治を強化しています。」 — ガバナンスについて、役員選任要件、監督機能、後継者育成、社長要件、サイバーセキュリティ・AIガバナンスを具体的な強化項目として示している。 (https://komori.app/company/3088/disclosure/20260917537591)