# ソリトンシステムズ（3040） 2026年12月期　第３四半期決算補足説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3040/disclosure/20261110572261
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-12
Komoriの読み（0-100）: 63
企業ページ: https://komori.app/company/3040

## 何が変わったか

2026年12月期第3四半期累計は、売上高・各利益が前年同期を上回り、過去最高を更新した。中間期に上方修正した通期予想は据え置きで、売上高・営業利益とも計画に対して進捗している。

## 会社が挙げた理由

ITセキュリティ事業で自社製品・サービスの販売が好調に推移し、主力製品の更新需要も取り込んだ。利益率の高い自社製品・サービスの売上拡大により収益性が改善し、増収効果と収益性の改善が営業利益の増加につながった。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2026年12月期 第3四半期
- 売上高: {"value":15926,"unit":"百万円","yoy_pct":14.5}
- 営業利益: {"value":2925,"unit":"百万円","yoy_pct":56.9}
- 経常利益: {"value":3043,"unit":"百万円","yoy_pct":59.1}
- 純利益: {"value":2226,"unit":"百万円","yoy_pct":57.3}
- 売上総利益率: {"value":49.3,"unit":"%","前年同期比増減ポイント":2.9}
- 営業利益率: {"value":18.4,"unit":"%","前年同期比増減ポイント":5}
- 販管費: {"value":4930,"unit":"百万円","売上高販管費率":"not_disclosed"}
- 当四半期3か月の実績: not_disclosed
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":22300,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":3900,"unit":"百万円"},"営業利益率":{"value":17.5,"unit":"%"},"経常利益":"not_disclosed","純利益":"not_disclosed"}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":71.4,"営業利益":75}
- 計画に対する自己評価: 着実に進捗、上方修正後も堅調な業績推移
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":655,"単位":"人（2025年12月31日現在・連結）","期中増減":"not_disclosed","採用計画":"not_disclosed"}
- 業績見通しの前提: not_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"FY26":{"売上高":"212億円","営業利益":"31億円","営業利益率":"14.8%"},"FY27":{"売上高":"223億円","営業利益":"39億円","営業利益率":"17.5%"},"FY28":{"売上高":"245億円","営業利益":"50億円","営業利益率":"20.4%"},"実績との対比":"FY27目標を1年前倒しで達成する見通し。FY26業績予想は売上高223億円、営業利益39億円、営業利益率17.5%"}
- 財務目標: not_disclosed
- 年間配当: {"年間":"72円","中間":"30円","期末":"42円（予定）"}
- 配当性向: 連結50.0%程度を目安。株主資本配当率（連結）8.0%程度も目安
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: RADIUSアプライアンス市場で20年以上連続国内シェアNo.1
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: Soliton OneGateの新機能提供（ネットワーク未接続時のデジタル証明書・顔認証によるWindowsサインイン、パスワードレス認証）、国内ITメーカーとの技術連携（AT-RADgate、ADMS、ALogとの連携）、Soliton OneGate PKIプラン for EPSの契約拡大と上位プラン提案、アナログエッジAIチップの試作品製造に向けた開発

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「売上高の進捗率71.4%、営業利益の進捗率75.0%。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 計画どおり（原文: 「「売上高・営業利益ともに着実に進捗」「上方修正後も堅調な業績推移が続いています」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: なし（原文: 「「業績ハイライト（第3四半期累計）」「連結損益計算書（第3四半期累計）」」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「売上高・各利益は第3四半期累計で過去最高を更新」「第3四半期累計として過去最高」」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: あり（原文: 「「通期業績予想に対する進捗【上方修正後の変更はなし】」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「「営業利益の増減要因（前年同期比）」に、売上高2,021百万円増、売上原価623百万円増、販売管理費337百万円増を記載。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「ITセキュリティ事業における自社製品・サービスの販売が引き続き好調」「主力製品の更新需要」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「ITセキュリティ、映像コミュニケーション、Eco新規事業開発について、セグメント売上高および利益・損失を掲載。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「「売上原価は前年同期比623百万円増加」「販売管理費は前年同期比337百万円増加」。人件費・業務委託費、広告宣伝・販促費、通信費、研究開発費の説明もある。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「映像コミュニケーションのセグメント損失183百万円、Eco新規事業開発のセグメント損失212百万円。「研究開発費や原価の上昇」「開発案件の売上が剥落」「研究開発費の増加」。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「見通しに織り込んだリスク額に該当する記載なし。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「「第4四半期にかけて収益性の改善を見込んでいます」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「FY27目標は売上高223億円・営業利益39億円、FY26業績予想も売上高223億円・営業利益39億円。「1年前倒しで達成する見通し」。」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「2026年10月、Soliton OneGateの新機能の提供開始」「国内ITメーカーとの技術連携を推進」。」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 2〜4件（原文: 「OneGate累計契約ライセンス数25万、漏えい報告830件、運用性59%、取引条件等64.3%。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「OneGate累計契約ライセンス数は2026年6月末17万から9月末25万へ増加。ITセキュリティ事業のセグメント売上高は前年同期比14.6%増。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「単価と数量に分解した事業指標の記載なし。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「従業員数655人（2025年12月31日現在・連結）」」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: あり（原文: 「「RADIUSアプライアンス市場で20年以上連続国内シェアNo.1」」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「配当性向（連結）50.0％程度、もしくは株主資本配当率（連結）8.0％程度を目安」」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: なし（原文: 「自己株式取得・消却に関する記載なし。」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: なし（原文: 「財務目標に該当する数値の記載なし。」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: なし（原文: 「「研究開発費が増加」「アナログエッジAIチップ開発」とあるが、金額の記載なし。」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題・目次に「決算説明資料」とあり、業績グラフ、事業別説明、通期予想を掲載。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「末尾に「会社概要」頁がある一方、本文は第3四半期実績、通期予想、事業別業績概況が中心。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」などの記載なし。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「年間配当は公表通り72円を予定」「1年前倒しで達成する見通し」「収益性の改善を見込んでいます」。」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」などの記載なし。」）