# 社長直轄の内部監査部門による年度計画・改善管理｜ケイティケイ（3035）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「当社の内部監査は、社長直轄の内部監査部門(２名)が担当しております。内部監査部門は、年度ごとに内部監査計画書を策定し、社長の承認を受けた内部監査計画に基づき、書類監査又は実地調査もしくはこれらの併用によって実施しております。」 — 2名の社長直轄内部監査部門が、年度ごとの監査計画に基づき書類監査・実地調査を行い、改善命令と改善計画の報告まで管理する体制を示している。 (https://komori.app/company/3035/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「当社の内部監査は、社長直轄の内部監査部門(2名)が担当しております。内部監査部門は、年度ごとに内部監査計画書を策定し、社長の承認を受けた内部監査計画に基づき、書類監査又は実地調査もしくはこれらの併用によって実施しております。」 — 2名の社長直轄内部監査部門が、年度ごとの監査計画に基づいて書類監査・実地調査を行い、改善命令と改善計画の報告まで管理する体制を継続している。 (https://komori.app/company/3035/filing/2018-fy)
- FY2020 その他 「当社の内部監査は、社長直轄の内部監査部門(1名)が担当しております。内部監査部門は、年度ごとに内部監査計画書を策定し、社長の承認を受けた内部監査計画に基づき、書類監査又は実地調査もしくはこれらの併用によって実施しております。」 — 社長直轄の内部監査部門が年度計画に基づき監査し、改善命令・改善計画の報告まで管理する枠組みは継続している。一方、記載人数は従来の2名から1名となっている。 (https://komori.app/company/3035/filing/2019-fy)
- FY2023 再掲 「当社の内部監査は、代表取締役社長直轄の内部監査部門(1名)が担当しております。」 — 社長直轄の1名の内部監査部門が年度計画に基づく監査と改善状況の報告管理を行う体制を継続している。 (https://komori.app/company/3035/filing/2022-fy)
- 2026-10-22 再掲 「諸規程の遵守や業務プロセスの適正な実施については、内部監査部門が内部監査計画に基づき、監査等委員会及び会計監査人と連携しながら実効性のある内部監査を実施し、代表取締役社長又は取締役会に報告を行っております。」 — 内部監査部門が監査計画に基づく監査を行い、監査等委員会・会計監査人と連携して代表取締役社長または取締役会へ報告する体制を再掲している。 (https://komori.app/company/3035/disclosure/20261009549047)