# ポラリス・ホールディングス（3010） 社債の繰上償還及び資金の借入れとこれによる支払利息削減に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3010/disclosure/20240325558940
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2024-03-25
Komoriの読み（0-100）: 44
企業ページ: https://komori.app/company/3010

## 何が変わったか

当社は、既存の無担保社債997百万円を繰上償還し、スポンサーグループのSAO Ⅲ LLCから1,500百万円を借り入れて、フィリピン国内の高金利借入れの一部を返済することを決定しました。これにより、2027年3月期までの3年間で支払利息約216百万円の削減を見込んでいます。

## 会社が挙げた理由

フィリピン国内借入れの金利負担が大きな財務・会計上の負担となっているため、その一部を返済して金利負担を軽減し、業績及び企業価値の向上を図るため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: not_disclosed
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: not_disclosed
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: not_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: 支配株主と利害関係のない独立役員である社外取締役4名から、本取引は少数株主にとって不利益なものではない旨の意見書を受領
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: 本社債の繰上償還及び本件ローンの実行による当期の連結業績への影響は軽微

## 評価の根拠

- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「当社の取締役会は…本件ローンを行うための金銭消費貸借契約…を締結することを取締役会において決議いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「社債の繰上償還及び資金の借入れ」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本件ローン…を行うための金銭消費貸借契約…を締結することを…決議いたしました」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 該当なし（原文: 「「1,500 百万円の借入れ」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: なし（原文: 「株式等の発行プログラム・回次発行に関する記載なし」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 借入金の返済（原文: 「「資金使途 フィリピン国内借入れの返済」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「借入金額 1,500 百万円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途のみ・金額なし（原文: 「「資金使途 フィリピン国内借入れの返済」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「借入先 SAO Ⅲ LLC」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 概要の記載のみ（原文: 「「借入先 SAO Ⅲ LLC」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「社債繰上償還及び借入れに関する開示であり、株式報酬の記載なし」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行価額・処分価額・行使価額に関する記載なし」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「社債の繰上償還及び金銭消費貸借契約に関する記載」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「「借入先 SAO Ⅲ LLC」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「社債繰上償還及び借入れに関する開示」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 独立した第三者の意見（原文: 「「支配株主と利害関係のない当社の独立役員である社外取締役…から…意見書を受領」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「当期の連結業績への影響は軽微です」／「2027 年 3 月期までの 3 年間では支払利息の約 216 百万円の削減が見込まれます」」）