# ポラリス・ホールディングス（3010） 転換価額及び行使価額の調整に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3010/disclosure/20211124440117
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2021-11-24
Komoriの読み（0-100）: 13
企業ページ: https://komori.app/company/3010

## 何が変わったか

既発行の転換社債型新株予約権付社債と新株予約権について、転換価額・行使価額がそれぞれ123円から122.5円に引き下げられた。2021年11月25日から適用される。

## 会社が挙げた理由

2021年11月24日に発行する新株式の払込金額及び新株予約権の行使価額が、本転換社債及び本新株予約権の発行要項に定める時価を下回るため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 転換価額及び行使価額の調整
- 発行・処分する株式数: not_disclosed
- 発行価額・処分価額: not_disclosed
- 発行価額の総額: not_disclosed
- 調達する資金の額: not_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: not_disclosed
- 割当予定先: not_disclosed
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 調整前123円、調整後122.5円。調整条項あり、下限はnot_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 2021年11月24日に発行する新株式及び新株予約権（数量・金額はnot_disclosed）
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「当社が発行している2020年第１回…転換社債…の転換価額及び2020年第１回新株予約権…の行使価額が調整」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 記載なし（原文: 「「調整前転換価額 123円」「調整後転換価額 122.5円」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 記載なし（原文: 「調整理由は時価を下回ることのみで、希薄化に関する説明は記載されていない。」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載はない。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「価値開発株式会社2020年第１回無担保転換社債型新株予約権付社債」「価値開発株式会社2020年第１回新株予約権」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 記載なし（原文: 「本文は転換価額・行使価額、適用日、調整理由を記載している。」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「調達する資金の額に関する記載はない。」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 記載なし（原文: 「資金使途の記載はない。」）
- 割当先はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「割当予定先に関する記載はない。」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 記載なし（原文: 「割当予定先及びその選定理由の記載はない。」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 記載なし（原文: 「割当予定先に関する記載はない。」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 記載なし（原文: 「「新株式の払込金額及び新株予約権の行使価額が…時価を下回るため」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「転換価額及び行使価額について「調整前123円」「調整後122.5円」と記載されている。」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 下方修正条項あり（原文: 「「転換価額及び行使価額の調整」「調整前…123円」「調整後…122.5円」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「保有方針・譲渡制限に関する記載はない。」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「企業行動規範上の手続に関する記載はない。」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 記載なし（原文: 「業績への影響に関する記載はない。」）