# CMS・海外プーリングとコミットメントラインによる資金効率化｜グンゼ（3002）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3002/threads/987b9fdabaad
企業ページ: https://komori.app/company/3002

## 経過

- FY2018 初出 「資金の流動性については国内において当社を中心とするCMS（キャッシュ・マネジメント・システム）により資金集約化を実施しているほか、海外ではプーリング取引によりグループ内の資金効率向上に取り組んでおります。なお、機動的かつ安定的な資金調達手段を確保するため、取引銀行との間で協調融資型特定融資枠契約（コミットメントライン契約）を締結しております。特定融資枠の額：50億円、契約期限：平成30年12月。」 — 国内CMS、海外プーリングによる資金集約・効率化と、50億円の協調融資型コミットメントラインによる流動性確保を開示している。 (https://komori.app/company/3002/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「また、地域別の調達体制としては、国内グループは親会社を中心としたCMS（キャッシュ・マネジメント・システム）、海外グループはプーリング取引により資金の集約化を図るとともに、取引銀行との間で協調融資型特定融資枠契約（コミットメントライン契約）を締結することにより、過剰に手元流動性を確保することなく安定的な資金調達を実現しております。」 — 国内CMS、海外プーリング、コミットメントラインによる資金効率化・流動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/3002/filing/2018-fy)
- FY2021 前進 「当社は、機動的かつ安定的な資金調達手段の確保を目的として、2020年12月に取引銀行４行と協調融資型特定融資枠契約を締結しております（特定融資枠の額：50億円、契約期限：2023年12月）。」 — コミットメントラインを2020年12月に再締結し、50億円の枠を2023年12月まで確保している。 (https://komori.app/company/3002/filing/2020-fy)
- FY2024 前進 「このような方針のもと、当連結会計年度では、移転価格事務運営要領改正や海外におけるUSD調達コストの上昇などを鑑み、海外のグループファイナンス体制を再編いたしました。再編に際し、政策保有株式の売却やキャッシュポジション見直しにより創出したキャッシュを活用し、一部関係会社について資本構成の最適化や銀行借入から親子ローンへの切替も実施することで、調達コスト上昇によるグループ損益影響を最小限に抑制しております。」 — 海外グループファイナンスを再編し、政策保有株式売却等で創出した資金による資本構成最適化と銀行借入から親子ローンへの切替を実施した。 (https://komori.app/company/3002/filing/2023-fy)