# ジェイフロンティア（2934） 連結子会社の異動（株式譲渡）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2934/disclosure/20240627538798
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-06-27
Komoriの読み（0-100）: 56
企業ページ: https://komori.app/company/2934

## 何が変わったか

AIGATEキャリアの株式を全て、株式会社ツナググループ・ホールディングスへ174,997千円で売却することを決議した。譲渡実行後は、AIGATEキャリアは当社の連結子会社ではなくなる予定。

## 会社が挙げた理由

会社は、事業シナジーや市場環境を踏まえて経営資源の選択と集中を進め、AIGATEキャリアによる医療人材の包括的なサービスよりも、SOKUYAKU事業とシナジーの大きいオンライン医療人材に限定したサービスを自社または業務提携で提供する方が適切と判断したと説明している。また、ツナググループはAIGATEキャリアと事業領域が近く、直接的な事業シナジーの創出が可能であり、既存の業務提携の取り組みの一環でもあるため、同社への譲渡が最善と判断したとしている。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本株式譲渡
- 相手方の名称: 株式会社ツナググループ・ホールディングス
- 対象会社の名称: AIGATEキャリア株式会社
- 対象会社の事業内容: 営業・事務派遣事業、コールセンター事業、医療介護人材紹介及び派遣事業、M&A仲介事業
- 対象会社の所在地: 東京都渋谷区
- 対象会社の資本金: 80,000千円
- 対象会社の設立年月日: 2017年２月27日
- 対象会社の売上高: 927,689千円（2023年５月期）
- 対象会社の営業利益: △38,175千円（2023年５月期）
- 対象会社の当期純利益: △40,477千円（2023年５月期）
- 対象会社の純資産: △8,900千円（2023年５月期）
- 取得価額: 174,997千円（譲渡価額）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 65,542株（議決権の数：65,542個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"100％","revised_forecast":"0％","change":"△100ポイント","change_rate":"△100％","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 2024年５月期及び2025年５月期の通期連結業績に与える影響は現在精査中
- 取締役会決議日: 2024年６月27日
- 契約締結日: 2024年７月１日（予定）
- 実行日・効力発生日: 2024年７月１日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 2025年５月期第１四半期からAIGATEキャリアは当社子会社ではなくなる予定。商号・代表者・従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 子会社・持分の売却（原文: 「「当社連結子会社であるAIGATEキャリア株式会社の当社保有株式の全てを株式会社ツナググループ・ホールディングスに譲渡すること」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「当社保有株式の全てを…譲渡する」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結から外れる（原文: 「「本株式譲渡実行により、2025年５月期第１四半期からAIGATEキャリアは当社子会社ではなくなる予定」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前の所有株式数…議決権所有割合：100％」および「異動後の所有株式数…議決権所有割合：0％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「AIGATEキャリアの所在地「東京都渋谷区渋谷二丁目16番５号」、相手方の所在地「東京都千代田区神田三崎町三丁目１番16号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「「３．株式取得の相手先の概要」および「２．異動する子会社の概要」には上場市場や上場廃止に関する記載がない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「譲渡株式数：65,542株（100.0％）」および「譲渡価額174,997千円」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2024年５月期及び2025年５月期の通期連結業績に与える影響は現在精査中」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文の「６．今後の見通し」では連結業績への影響を「現在精査中」としているが、特別損益・のれんの記載はない。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「通期連結業績に与える影響は現在精査中」「今後、開示すべき事象が発生した場合は、速やかにお知らせ」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「2024年６月27日開催の取締役会において…本株式譲渡を決議いたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「譲渡価額174,997千円」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「「４．譲渡株式数，譲渡価額及び譲渡前後の所有株式の状況」には譲渡価額の記載はあるが、算定方法の記載はない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「譲渡価額174,997千円」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引名称として「本株式譲渡」と記載されている。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には譲渡価額の記載はあるが、手元資金・借入れ・増資等の資金手当てに関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「相手方として「株式会社ツナググループ・ホールディングス」、事業内容として「ヒューマンキャピタル事業、スタッフィング事業」と記載されているが、上場状況の記載はない。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「当社とツナググループは業務提携契約を締結」および「資本関係　該当事項はありません」「人的関係　該当事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」として、2022年２月期、2022年５月期、2023年５月期の純資産、売上高、営業利益、当期純利益等を記載。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 直近期は赤字（原文: 「2023年５月期の「営業利益 △38,175千円」「当期純利益 △40,477千円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「営業・事務派遣事業、コールセンター事業、医療介護人材紹介及び派遣事業、M&A仲介事業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 選択と集中（原文: 「「当社グループとの事業シナジーや市場環境の観点から経営資源の選択と集中を進めた結果」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「今後も引き続き、当社はツナググループとの連携強化による医療・福祉業界に向けた提供価値の更なる向上を目指します」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「通期連結業績に与える影響は現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日　2024年６月27日」「契約締結日　2024年７月１日（予定）」「株式譲渡実行日　2024年７月１日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「譲渡株式数65,542株（100.0％）」「譲渡価額174,997千円」および2024年７月１日（予定）の契約締結日・実行日」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「５．日程」には決議日、契約締結日、株式譲渡実行日の記載があるが、実行条件の記載はない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2024年６月27日開催の取締役会において…本株式譲渡を決議」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「「ジェイフロンティア株式会社100％」および「議決権所有割合：100％」と記載されているが、少数株主保護の手続は記載されていない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2025年５月期第１四半期からAIGATEキャリアは当社子会社ではなくなる予定」」）