# ユーグレナ（2931） 簡易株式交換における株式交換比率の決定に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2931/disclosure/20240124518708
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-01-24
Komoriの読み（0-100）: 44
企業ページ: https://komori.app/company/2931

## 何が変わったか

2024年1月10日に公表済みの簡易株式交換について、サティス製薬および日本ビューテックに対する株式交換比率が決定された。ユーグレナは、交換対価として合計17,518,125株の普通株式を新たに発行する予定。

## 会社が挙げた理由

株式交換契約に定めた算出方法に基づき、2024年1月18日から1月24日までのユーグレナ普通株式の終値平均683円を用いて算出したため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本株式交換
- 相手方の名称: 株式会社サティス製薬、日本ビューテック株式会社
- 対象会社の名称: 株式会社サティス製薬、日本ビューテック株式会社
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 株式。サティス製薬普通株式1株に対して当社普通株式6.735株、日本ビューテック普通株式1株に対して当社普通株式219.6株を割り当てる。
- 合併比率・株式交換比率: サティス製薬：1 : 6.735（当社が株式交換完全親会社、サティス製薬が株式交換完全子会社）。日本ビューテック：1 : 219.6（当社が株式交換完全親会社、日本ビューテックが株式交換完全子会社）。
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 当社が交付する普通株式は計17,518,125株となる予定。議決権の数はnot_disclosed。
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: 2024年1月10日
- 実行日・効力発生日: not_disclosed
- 価額算定の方法: 東京証券取引所プライム市場における2024年1月18日から1月24日までの5取引日の当社普通株式1株当たり終値の平均値を用いた算式
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 当社を完全親会社、サティス製薬および日本ビューテックを完全子会社とする。その他の経営体制・商号・従業員の処遇はnot_disclosed。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 株式交換・株式移転（原文: 「当社を完全親会社とし、株式会社サティス製薬及び日本ビューテック株式会社を完全子会社とする簡易株式交換」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「当社を完全親会社とし、株式会社サティス製薬及び日本ビューテック株式会社を完全子会社とする」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「株式会社サティス製薬及び日本ビューテック株式会社を完全子会社とする」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 株数のみ（原文: 「当社が交付する当社の普通株式は、計17,518,125株となる予定」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「特別利益・特別損失・のれんに関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績予想の修正に関する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「2024年1月10日にお知らせいたしました…株式交換比率を算出し、下記の通り決定いたしました」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 株式対価・現金なし（原文: 「サティス製薬普通株式1株に対して、当社の普通株式6.735株、日本ビューテック普通株式1株に対して、当社の普通株式219.6株をそれぞれ割り当てます」）
- 対価は何で支払われるか。: 株式の割当て（原文: 「当社は、本株式交換による株式の交付に際し、新たに普通株式を発行します」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「サティス製薬 株式交換比率 1 6.735、日本ビューテック 株式交換比率 1 219.6」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の財務数値に関する記載なし」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の損益に関する数値の記載なし」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象会社の事業内容に関する記載なし」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 記載なし（原文: 「株式交換比率の決定の根拠として算出方法・算出結果を記載」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「株式交換比率を算出し、下記の通り決定いたしました」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「価格・比率の公正性を担保する手続に関する記載なし」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の扱いに関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「当社を完全親会社とし、株式会社サティス製薬及び日本ビューテック株式会社を完全子会社とする」）