# 営業債務・借入金の流動性リスク｜石井食品（2894）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされておりますが、適時に資金繰表を作成し管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを認識し、資金繰表による管理を行っている。 (https://komori.app/company/2894/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされておりますが、適時に資金繰表を作成し管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを認識し、資金繰表による管理を継続している。 (https://komori.app/company/2894/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされておりますが、適時に資金繰表を作成し管理しております。」 — 営業債務・借入金の流動性リスクを資金繰表で管理する方針を継続している。 (https://komori.app/company/2894/filing/2018-fy)
- FY2021 悪化 「短期借入金
560,000
1,760,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末の560,000千円から1,760,000千円へ増加しており、借入金に関する流動性エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/2894/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「短期借入金
1,760,000
1,760,000
１年内償還予定の社債
300,000
－」 — 短期借入金残高は17億6,000万円で前連結会計年度末から変わらない一方、1年内償還予定の社債3億円は償還によりゼロとなった。 (https://komori.app/company/2894/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 対処 「短期借入金
1,760,000
1,700,000
１年内償還予定の社債
300,000
－」 — 短期借入金残高は17億6,000万円から17億円へ減少し、1年内償還予定の社債は前回記載どおりゼロとなっている。借入・償還エクスポージャーは一部低下した。 (https://komori.app/company/2894/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 対処 「短期借入金
1,760,000
1,700,000
１年内償還予定の社債
300,000
－」 — 短期借入金残高は17億6,000万円から17億円へ減少し、1年内償還予定の社債3億円は償還によりゼロとなった。借入・償還エクスポージャーが一部低下している。 (https://komori.app/company/2894/filing/2021-q3)
- FY2022 対処 「短期借入金
1,760,000
1,700,000
１年内償還予定の社債
300,000
－」 — 短期借入金残高は17億6,000万円から17億円へ減少し、1年内償還予定の社債3億円は償還によりゼロとなった。 (https://komori.app/company/2894/filing/2021-fy)
- FY2023-Q3 悪化 「短期借入金
1,700,000
1,900,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末の17億円から19億円へ増加し、流動性エクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/2894/filing/2022-q3)
- FY2024 再掲 「短期借入金
1,900,000
1,900,000」 — 短期借入金残高は前連結会計年度末と同じ19億円であり、流動性エクスポージャーを維持している。 (https://komori.app/company/2894/filing/2023-fy)