# 営業キャッシュ・フロー・借入金・エクイティによる資金調達方針｜やまみ（2820）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2820/threads/9748587761ad
企業ページ: https://komori.app/company/2820

## 経過

- FY2021 初出 「これらの資金需要につきましては、営業費用等短期的に必要な資金は営業キャッシュフロー、自己資金及び短期借入金等で調達していくこと、一方、設備投資に必要な資金は、自己資金、長期借入金及びエクイティファイナンス等で資金調達していくことを基本方針としております。」 — 営業費用と設備投資を区分し、前者は営業キャッシュ・フロー、自己資金、短期借入金、後者は自己資金、長期借入金、エクイティファイナンス等で調達する基本方針を初めて独立したテーマとして示している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動により得られた資金は、863百万円（前年同四半期は1,071百万円の収入）となりました。
投資活動により支出した資金は、280百万円（前年同四半期は200百万円の支出）となりました。これは、設備投資等により、有形固定資産の取得による支出334百万円等があったことによるものです。
財務活動により支出した資金は、559百万円（前年同四半期は849百万円の支出）となりました。これは、長期借入金の返済による支出475百万円等があったことによるものです。」 — 営業活動による資金獲得、設備投資による支出、長期借入金の返済を含む当第2四半期累計期間の資金調達・資金運用実績を更新している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「これらの資金需要につきましては、営業費用等短期的に必要な資金は営業キャッシュフロー、自己資金及び短期借入金等で調達していくこと、一方、設備投資に必要な資金は、自己資金、長期借入金及びエクイティファイナンス等で資金調達していくことを基本方針としております。」 — 資金調達方針を再掲するとともに、FY2022の営業活動による資金2,184百万円、投資活動による支出846百万円、財務活動による支出1,426百万円を開示している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動により得られた資金は、525百万円（前年同四半期は863百万円の収入）となりました。
投資活動により支出した資金は、264百万円（前年同四半期は280百万円の支出）となりました。これは、設備投資等により、有形固定資産の取得による支出264百万円等があったことによるものです。
財務活動により支出した資金は、192百万円（前年同四半期は559百万円の支出）となりました。これは、長期借入金の返済による支出292百万円等があったことによるものです。」 — FY2023第2四半期累計期間の資金実績を更新している。営業活動による資金は525百万円、投資活動による支出は264百万円、財務活動による支出は192百万円で、長期借入金292百万円を返済している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「営業活動により得られた資金は、2,155百万円（前事業年度は2,184百万円の収入）となりました。投資活動により支出した資金は、946百万円（前事業年度は846百万円の支出）となりました。財務活動により支出した資金は、966百万円（前事業年度は1,426百万円の支出）となりました。」 — FY2023通期の資金実績を更新している。営業活動による資金は2,155百万円、投資活動による支出は946百万円、財務活動による支出は966百万円となった。 (https://komori.app/company/2820/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「営業活動により得られた資金は、1,229百万円（前年同四半期は525百万円の収入）となりました。投資活動により支出した資金は、689百万円（前年同四半期は264百万円の支出）となりました。これは、設備投資等により、有形固定資産の取得による支出744百万円等があったことによるものです。財務活動により支出した資金は、394百万円（前年同四半期は192百万円の支出）となりました。これは、長期借入金の返済による支出255百万円等があったことによるものです。」 — FY2024-Q2累計期間の資金実績を更新した。営業活動による資金は1,229百万円、投資活動による支出は689百万円、財務活動による支出は394百万円で、長期借入金255百万円を返済している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「営業活動により得られた資金は、2,851百万円（前事業年度は2,155百万円の収入）となりました。投資活動により支出した資金は、1,627百万円（前事業年度は946百万円の支出）となりました。これは主に、設備更新に伴う、有形固定資産の取得による支出1,681百万円等があったことによるものです。財務活動により支出した資金は、786百万円（前事業年度は966百万円の支出）となりました。」 — 営業活動による資金、設備更新に伴う投資支出、長期借入金返済を含むFY2024通期の資金実績を更新している。 (https://komori.app/company/2820/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「当中間会計期間における営業活動により得られた資金は、776百万円（前中間会計期間は1,229百万円の収入）となりました。
当中間会計期間における投資活動により支出した資金は、1,530百万円（前中間会計期間は689百万円の支出）となりました。これは、設備投資等により、有形固定資産の取得による支出1,522百万円等があったことによるものです。
当中間会計期間における財務活動により増加した資金は、79百万円（前中間会計期間は394百万円の支出）となりました。」 — FY2025-H1は営業活動による資金が776百万円、投資活動による支出が1,530百万円となった。設備投資による有形固定資産取得支出は1,522百万円で、財務活動では短期借入金650百万円等により79百万円の資金増加となった。 (https://komori.app/company/2820/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「営業活動により得られた資金は、2,787百万円（前事業年度は2,851百万円の収入）となりました。投資活動により支出した資金は、2,223百万円（前事業年度は1,627百万円の支出）となりました。これは主に、設備更新に伴う、有形固定資産の取得による支出2,608百万円等があったことによるものです。財務活動により支出した資金は、548百万円（前事業年度は786百万円の支出）となりました。」 — FY2025通期は営業活動による資金2,787百万円、投資活動による支出2,223百万円、財務活動による支出548百万円となった。設備更新に伴う有形固定資産取得支出は2,608百万円である。 (https://komori.app/company/2820/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間会計期間における営業活動により得られた資金は、1,444百万円（前中間会計期間は776百万円の収入）となりました。
当中間会計期間における投資活動により支出した資金は、591百万円（前中間会計期間は1,530百万円の支出）となりました。これは、設備投資等により、有形固定資産の取得による支出583百万円等があったことによるものです。
当中間会計期間における財務活動により支出した資金は、469百万円（前中間会計期間は79百万円の収入）となりました。」 — FY2026-H1は営業活動による資金1,444百万円、投資活動による支出591百万円、財務活動による支出469百万円となった。有形固定資産取得支出は583百万円である。 (https://komori.app/company/2820/filing/2025-h1)
- 2026-09-05 その他 「短期借入金500百万円借入を行ったため、今期末残高は前期末より110百万円増額して2,024百万円となりました。」 — FY2026通期の資金調達実績を更新し、短期借入金残高の増加を記載している。 (https://komori.app/company/2820/disclosure/20260903531086)
- FY2026 その他 「営業活動により得られた資金は、4,007百万円（前事業年度は2,787百万円の収入）となりました。投資活動により支出した資金は、4,031百万円（前事業年度は2,223百万円の支出）となりました。これは主に、設備更新に伴う、有形固定資産の取得による支出4,015百万円等があったことによるものです。財務活動により支出した資金は、416百万円（前事業年度は548百万円の支出）となりました。」 — FY2026通期の資金実績を更新した。営業活動による資金は4,007百万円、投資活動による支出は4,031百万円、財務活動による支出は416百万円となり、有形固定資産取得支出は4,015百万円となった。 (https://komori.app/company/2820/filing/2025-fy)