# 増資資金による工場設備投資と借入金返済｜ピエトロ（2818）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2818/threads/ce2d860639b1 企業ページ: https://komori.app/company/2818 ## 経過 - FY2016 初出 「公募による新株式発行　当社普通株式　600,000株　発行価格の総額　1,080,000,000円。また、今回の公募増資及び第三者割当増資に係る資金については、平成28年10月末日までに古賀第一工場及び古賀第二工場の設備投資資金に充当し、残額については、平成28年９月末日までに金融機関からの借入金の返済資金として充当する予定であります。」 — 公募・第三者割当増資を実施し、設備投資と借入金返済に充当する資金計画を示している。 (https://komori.app/company/2818/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 前進 「第三者割当増資に係る資金については、当該第三者割当増資と同日付をもって決議された公募増資（平成28年６月15日払込完了）と合わせ、平成28年10月末日までに古賀第一工場及び古賀第二工場の設備投資資金に充当し、残額については、平成28年９月末日までに金融機関からの借入金の返済資金として充当する予定であります。」 — 公募増資の払込完了に加え、第三者割当増資も平成28年7月12日に払込が完了した。調達資金の設備投資・借入金返済への充当は期限付きの予定として継続している。 (https://komori.app/company/2818/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 前進 「現金及び預金が２億66百万円、有形固定資産（純額）が７億43百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。これは未払法人税等が72百万円、未払金が69百万円増加する一方、短期借入金が４億円、長期借入金（１年内含む）が72百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。」 — 増資後の第2四半期において、有形固定資産が増加する一方、短期・長期借入金が減少し、設備投資と借入金返済の進展が財政状態に表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 前進 「古賀第二工場 (福岡県古賀市) 建物改修・生産設備増設・冷凍製品製造ラインの古賀第一工場からの移設 (食品事業) 投資予定額（総額）変更前110,300千円、変更後198,790千円、増資資金及び借入金、平成28年９月、平成28年12月完了」 — 増資資金及び借入金を調達方法とする古賀第二工場の設備投資が平成28年12月完了となった。 (https://komori.app/company/2818/filing/2016-q3) - FY2018-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出や前期の株式の発行による収入の影響により前年同四半期に比べ７億56百万円収入が減少し、２億48百万円の支出となりました。」 — 長期借入金の返済による支出が継続し、増資後の借入金返済が財務活動の実績として表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 前進 「負債合計につきましては、前連結会計年度末に比べ５億55百万円減少し、37億76百万円となりました。これは主に買掛金が１億４百万円、未払金が１億13百万円増加する一方、長期借入金（１年内含む）が１億47百万円、未払法人税等が１億19百万円、役員退職慰労引当金が５億76百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金（1年内含む）が前連結会計年度末比1億47百万円減少し、増資後の借入金返済の進展が財政状態に表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2017-q3) - FY2018 前進 「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ４億94百万円減少し38億37百万円となりました。これは主に買掛金が99百万円、未払金が１億68百万円それぞれ増加する一方、長期借入金（１年内を含む）が１億93百万円、役員退職慰労引当金が５億69百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 増資後の設備投資・借入金返済方針に関連して、長期借入金が前連結会計年度末から1億93百万円減少した。 (https://komori.app/company/2818/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 前進 「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ１億20百万円減少し37億17百万円となりました。これは主に短期借入金の返済１億50百万円によるものであります。」 — 増資後の借入金返済方針に関連し、短期借入金1億50百万円の返済が財政状態に表れた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 前進 「負債合計は前連結会計年度末に比べ１億86百万円減少し、36億51百万円となりました。これは未払法人税等が１億２百万円増加する一方、短期借入金の返済１億50百万円、長期借入金（一年内含む）が92百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。」 — 増資後の借入金返済方針に関連し、短期借入金1億50百万円の返済と長期借入金等92百万円の減少が財政状態に表れた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 前進 「負債合計は前連結会計年度末に比べ２億22百万円減少し、36億15百万円となりました。これは未払法人税等が１億２百万円増加する一方、短期借入金の返済１億50百万円、長期借入金（１年内含む）が１億27百万円、流動負債のその他が59百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。」 — 増資後の借入金返済方針に関連し、短期借入金1億50百万円の返済と長期借入金等1億27百万円の減少が財政状態に表れた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2018-q3) - FY2019 前進 「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ３億20百万円減少し35億17百万円となりました。これは主に未払法人税等が１億51百万円増加する一方、借入金（１年内を含む）が３億８百万円、未払金が63百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 設備投資と並行して借入金の返済が進み、借入金が前期末比308百万円減少した。 (https://komori.app/company/2818/filing/2018-fy) - FY2020-Q2 前進 「投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出が増加したことなどにより前年同四半期に比べ１億20百万円支出が増加し、１億73百万円の支出となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済が減少したことなどにより前年同四半期に比べ１億74百万円支出が減少し、２億14百万円の支出となりました。」 — 有形固定資産の取得による支出が1億73百万円となる一方、借入金の返済も継続し、設備投資と負債削減の進展が当第2四半期累計期間のキャッシュ・フローに表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 前進 「負債合計は前連結会計年度末に比べ89百万円増加し、36億７百万円となりました。これは未払金が69百万円、固定負債のその他が３億10百万円増加する一方、賞与引当金が20百万円、長期借入金（１年内含む）が93百万円、未払法人税等が１億３百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。」 — 長期借入金（1年内含む）が前連結会計年度末比93百万円減少し、増資後の借入金返済の進展が財政状態に表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2019-q3) - FY2020 前進 「投資活動によるキャッシュ・フローは、２億81百万円の支出（前期は１億91百万円の支出）となりました。有形固定資産の取得による支出２億12百万円と敷金及び保証金の差入による支出52百万円、投資有価証券の売却による収入が76百万円があったこと等によるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、３億７百万円の支出（前期は４億77百万円の支出）となりました。長期借入金の返済による支出１億33百万円と配当金の支払額１億27百万円があったこと等によるものです。」 — 設備投資を継続する一方、長期借入金の返済1億33百万円を実施し、増資後の設備投資・負債削減の進展が年度実績に表れた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ５億６百万円増加し39億80百万円となりました。これは主に未払法人税等が１億１百万円減少する一方、長期借入金（１年内含む）が５億55百万円増加したこと等によるものであります。」 — 従来の借入金返済の進展に対し、第1四半期には長期借入金（1年内含む）が5億55百万円増加した。 (https://komori.app/company/2818/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、３億53百万円の収入（前年同期は２億14百万円の支出）となりました。長期借入れ金による収入６億11百万円と長期借入金の返済による支出１億２百万円、配当金の支払額１億27百万円がそれぞれあったこと等によるものです。」 — 従来の借入金返済の進展に対し、当第2四半期累計期間は長期借入れ6億11百万円により財務活動が3億53百万円の収入となった。貸借対照表でも長期借入金等が5億9百万円増加している。 (https://komori.app/company/2818/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「負債合計は前連結会計年度末に比べ５億97百万円増加し、40億71百万円となりました。これは買掛金が１億６百万円、長期借入金（１年内含む）が４億69百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。」 — 長期借入金（1年内含む）が4億69百万円増加し、前四半期までに見られた借入金返済の流れに対して借入金増加の状態が続いている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「投資活動によるキャッシュ・フローは、５億65百万円の支出（前期は２億81百万円の支出）となりました。有形固定資産の取得による支出６億20百万円、有形固定資産の売却による収入が１億73百万円があったこと等によるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、２億21百万円の収入（前期は３億７百万円の支出）となりました。長期借入金による収入が６億11百万円あった一方、長期借入金の返済による支出が２億４百万円、配当金の支払額１億28百万円があったこと等によるものです。」 — 工場・店舗等への設備投資を拡大する一方、長期借入金による6億11百万円の調達を行い、従来の借入金返済中心の流れから調達を伴う投資局面が続いている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 前進 「投資活動によるキャッシュ・フローは、７億18百万円の支出（前年同期は５億43百万円の支出）となりました。有形固定資産の取得による支出７億９百万円があったこと等によるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、２億55百万円の支出（前年同期は３億53百万円の収入）となりました。長期借入金の返済による支出１億２百万円、配当金の支払額１億40百万円がそれぞれあったこと等によるものです。」 — 有形固定資産の取得による設備投資を継続しつつ、長期借入金の返済も進めた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 前進 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ１億28百万円増加し、95億27百万円となりました。これは主に現金及び預金が７億22百万円減少する一方、有形固定資産が６億39百万円、売掛金が２億23百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。負債合計は前連結会計年度末に比べ１億97百万円増加し、39億55百万円となりました。これは長期借入金（１年内含む）が１億29百万円、未払法人税等が96百万円減少する一方、未払金が２億66百万円、買掛金が１億72百万円、それぞれ増加したことなどによるものであります。」 — 有形固定資産が6億39百万円増加する一方、長期借入金（1年内含む）は1億29百万円減少し、設備投資と借入金返済の進展が財政状態に表れた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2021-q3) - FY2022 前進 「当連結会計年度に実施しました設備投資総額は1,067百万円（無形固定資産及び長期前払費用を含む）となりました。」 — 工場・店舗等への設備投資を1,067百万円実施し、同時に長期借入金172百万円を返済した。増資後の設備投資と負債削減の流れが継続している。 (https://komori.app/company/2818/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 前進 「これは主に有形固定資産（純額）が72百万円、現金及び預金が40百万円増加する一方、売掛金が１億98百万円減少したこと等によるものであります。負債につきましては、前連結会計年度末に比べ１億12百万円増加し37億61百万円となりました。これは主に買掛金が44百万円、流動負債のその他が１億47百万円、資産除去債務が20百万円それぞれ増加する一方、未払法人税等が69百万円、長期借入金（１年内含む）が30百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 第1四半期に有形固定資産が72百万円増加し、長期借入金（1年内含む）が30百万円減少した。設備投資と借入金返済が同時に進んだ財政状態の変化が示された。 (https://komori.app/company/2818/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 再掲 「投資活動によるキャッシュ・フローは、２億20百万円の支出（前年同期は７億18百万円の支出）となりました。有形固定資産の取得による支出１億79百万円、長期前払費用の取得による支出24百万円がそれぞれあったこと等によるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、２億35百万円の支出（前年同期は２億55百万円の支出）となりました。長期借入金の返済による支出60百万円、配当金の支払額１億44百万円がそれぞれあったこと等によるものです。」 — 設備投資を継続しながら、長期借入金60百万円の返済と配当金支払いを実施した。 (https://komori.app/company/2818/filing/2022-q2) - FY2024-Q1 前進 「これは主に有形固定資産（純額）が１億64百万円増加する一方、現金及び預金が１億91百万円減少したこと等によるものであります。負債につきましては、前連結会計年度末に比べ１億７百万円増加し38億81百万円となりました。これは主に未払金が11百万円、未払法人税等が18百万円、流動負債のその他が64百万円、資産除去債務が35百万円増加する一方、賞与引当金が32百万円、長期借入金（１年内含む）が30百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」 — 有形固定資産が前連結会計年度末比1億64百万円増加し、長期借入金（1年内含む）が30百万円減少した。設備投資と借入金返済の進展が四半期末の財政状態に表れている。 (https://komori.app/company/2818/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、１億77百万円の収入（前年同期は２億35百万円の支出）となりました。長期借入金の返済による支出53百万円、配当金の支払額１億45百万円がそれぞれあった一方、短期借入金の純増減額が４億円増加したこと等によるものです。」 — 設備投資・長期借入金返済を続ける一方、当第2四半期累計期間は短期借入金が4億円増加し、財務活動が収入に転じた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 前進 「第三者割当増資に係る資金については、当該第三者割当増資と同日付をもって決議された公募増資（2023年12月27日払込完了）と合わせ、2025年10月末までに古賀新工場（福岡県古賀市）の新設のための設備投資資金の一部に充当する予定であります。」 — 公募増資700,000株・増資額11億78百万円の払込を完了し、第三者割当増資105,000株も含めた資金を2025年10月末までに古賀新工場の設備投資へ充当する計画を具体化した。 (https://komori.app/company/2818/filing/2023-q3) - FY2024 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、10億30百万円の収入（前期は３億25百万円の支出）となりました。株式の発行による収入が13億42百万円あった一方、長期借入金の返済による支出が１億13百万円、配当金の支払額１億45百万円があったこと等によるものです。」 — 公募・第三者割当増資による株式発行収入13億42百万円を得て、長期借入金返済と配当を行いながら、新工場を含む設備投資資金の調達を進めた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「投資活動によるキャッシュ・フローは、12億15百万円の支出（前年同期は３億60百万円の支出）となりました。有形固定資産の取得（新工場用地等）による支出11億95百万円、敷金及び保証金の差入による支出20百万円がそれぞれあったこと等によるものです。」 — 新工場用地等の取得に11億95百万円を支出し、工場設備投資に向けた資金使途の実行が進んだ。 (https://komori.app/company/2818/filing/2024-h1) - FY2026-H1 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、34億68百万円の収入（前年同期は２億59百万円の支出）となりました。新工場建設に伴う長期借入金による収入30億円、短期借入金による収入７億27百万円があった一方、支払利息による支出49百万円、配当金の支払額１億65百万円がそれぞれあったこと等によるものです。」 — 新工場建設に向け、長期借入金30億円と短期借入金7億27百万円を調達し、設備投資資金の確保を進めた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2025-h1) - 2026-05-15 前進 「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ41億97百万円増加し、81億11百万円となりました。これは主に新工場建設に伴う長期借入金が33億41百万円、短期借入金が７億70百万円の他、買掛金が１億16百万円増加したこと等によるものであります。」 — 新工場建設に伴う借入実行と資金調達が進展した。 (https://komori.app/company/2818/disclosure/20260420506973) - FY2026 前進 「当連結会計年度に実施しました設備投資総額は3,879百万円（無形固定資産及び長期前払費用を含む）となりました。そのうち主要なものは、新工場建設とそれに伴う設備取得、及びレストラン店舗の新規出店によるものです。」 — 新工場建設・設備取得等を含む設備投資を38億79百万円実施し、増資・借入を活用した投資を進めた。 (https://komori.app/company/2818/filing/2025-fy) - 2026-11-13 前進 「新工場建設に伴う長期借入金による収入26億59百万円、短期借入金による収入４億78百万円があった」 — 新工場建設に伴う長期・短期借入を実行し、設備投資資金の調達を継続した。 (https://komori.app/company/2818/disclosure/20261023555462)