# 高い流動性と低い有利子負債｜アリアケジャパン（2815）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当連結会計年度末における連結ベースの流動比率は534％、現金及び現金同等物の期末残高17,316,304千円に対し、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は65,930千円となっております。」 — 流動比率534％、現金及び現金同等物173億1,630万4千円、有利子負債6,593万円という財務基盤を構造的なデータ点として記載している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「現金及び預金　28,752,316千円
短期借入金　23,728千円
リース債務　14,379千円（流動負債）　23,292千円（固定負債）」 — 当第1四半期末の現金及び預金、有利子負債に関する残高を開示しており、高い流動性と低い有利子負債という財務基盤を再確認できる。 (https://komori.app/company/2815/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 再掲 「現金及び預金
29,282,109千円
短期借入金
23,254千円
リース債務
14,120千円（流動負債）　19,882千円（固定負債）」 — 当第2四半期末において、現金及び預金292億8,210万9千円に対し、短期借入金およびリース債務の残高が小さい財務基盤を再確認できる。 (https://komori.app/company/2815/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 再掲 「現金及び預金
28,178,325千円
短期借入金
170,355千円
リース債務
13,080千円（流動負債）　20,672千円（固定負債）」 — 当第3四半期末において、現金及び預金281億7,832万5千円に対し、短期借入金およびリース債務の残高が小さい財務基盤を再確認できる。 (https://komori.app/company/2815/filing/2018-q3)
- FY2019 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの流動比率は486％、現金及び現金同等物の期末残高19,543,385千円に対し、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は29,861千円となっております。」 — 高い流動性と低い有利子負債という財務基盤について、流動比率486％、現金及び現金同等物195億4,338万5千円、有利子負債2,986万1千円へ指標を更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 その他 「現金及び預金
41,402,535」 — 当第1四半期末の現金及び預金残高を414億253万5千円と記載している。前連結会計年度末から増加しており、低い有利子負債と合わせて高い流動性を示す財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「現金及び預金
44,499,171
現金及び現金同等物
30,499,171」 — 当第2四半期末の現金及び預金444億9,917万1千円、現金及び現金同等物304億9,917万1千円を記載しており、財務基盤に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「現金及び預金
40,265,989」 — 当第3四半期末の現金及び預金残高402億6,598万9千円を記載し、高い流動性と低い有利子負債という財務基盤に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2019-q3)
- FY2021-Q1 その他 「現金及び預金
42,378,127」 — 当第1四半期末の現金及び預金残高423億7,812万7千円を記載し、高い流動性を示す財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「現金及び預金
44,998,595
現金及び現金同等物
30,998,595」 — 当第2四半期末の現金及び預金449億9,859万5千円、現金及び現金同等物309億9,859万5千円を記載し、高い流動性に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「現金及び預金
49,397,696」 — 当第3四半期末の現金及び預金残高493億9,769万6千円を記載し、高い流動性に関する四半期財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「なお、当連結会計年度末における連結ベースの流動比率は887％、現金及び現金同等物の期末残高40,877,790千円に対し、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,132千円となっております。」 — 高い流動性と低い有利子負債という財務基盤について、流動比率887％、現金及び現金同等物408億7,779万円、有利子負債413万2千円へ年度指標を更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 その他 「現金及び預金
54,877,790
55,222,175」 — 当第1四半期末の現金及び預金残高を55,222,175千円と記載し、高い流動性に関する四半期財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「現金及び預金勘定
44,998,595千円
57,361,243千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金
△14,000,000
△14,000,000
現金及び現金同等物
30,998,595
43,361,243」 — 当第２四半期末の現金及び預金残高573億6,124万3千円、現金及び現金同等物433億6,124万3千円を記載し、高い流動性に関する四半期財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 その他 「現金及び預金
54,877,790
57,851,778」 — 当第3四半期末の現金及び預金残高を57,851,778千円と記載し、高い流動性に関する四半期財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2021-q3)
- FY2022 その他 「なお、当連結会計年度末における連結ベースの流動比率は928％、現金及び現金同等物の期末残高54,904,491千円に対し、借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は42,874千円となっております。」 — 高い流動性と低い有利子負債という財務基盤について、流動比率928％、現金及び現金同等物549億449万1千円、有利子負債4,287万4千円へ年度指標を更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 その他 「現金及び預金
63,580,857」 — 当第1四半期末の現金及び預金残高を63,580,857千円と記載している。リース債務は流動7,851千円、固定32,765千円で、低い有利子負債と高い流動性という財務基盤に関するデータを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高（千円）
43,361,243
55,820,718
54,904,491」 — 当第2四半期末の現金及び現金同等物残高を55,820,718千円と記載している。貸借対照表上の現金及び預金は64,320,718千円であり、高い流動性に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「現金及び預金
62,959,518」 — 当第3四半期末の現金及び預金残高を62,959,518千円と記載し、高い流動性と低い有利子負債という財務基盤に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2022-q3)
- FY2024-Q1 その他 「現金及び預金
55,966,173」 — 当第1四半期末の現金及び預金残高を55,966,173千円と記載し、高い流動性と低い有利子負債という財務基盤に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末には資金残高は55,260百万円となり、前連結会計年度末より1,036百万円の減少（1.8％減）となりました。」 — 当第２四半期末の現金及び現金同等物残高を552億6,027万円へ更新している。前連結会計年度末からは1,036百万円減少したが、引き続き高い流動性を示している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「現金及び預金
49,620,516」 — 当第３四半期末の現金及び預金残高496億2,051万6千円を記載し、高い流動性と低い有利子負債という財務基盤に関する四半期データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2023-q3)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末には資金残高は52,140百万円となり、前連結会計年度末より3,692百万円の増加（7.6％増）となりました。」 — 当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物残高を52,140百万円へ更新している。前連結会計年度末から3,692百万円増加し、高い流動性に関する財務データを記載している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間末には資金残高は50,238百万円となり、前連結会計年度末より8,720百万円の減少（14.8％減）となりました。」 — 当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物は502億3,843万5千円となり、前連結会計年度末から87億2,000万円減少した。高い流動性に関する財務データを更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における連結ベースの流動比率は839％、現金及び現金同等物の期末残高53,641,383千円に対し、リース債務を含む有利子負債の残高は9,767千円となっております。」 — 高い流動性と低い有利子負債という財務基盤について、流動比率839％、現金及び現金同等物536億4,138万3千円、有利子負債976万7千円へ年度指標を更新している。 (https://komori.app/company/2815/filing/2025-fy)