# 有利子負債および変動金利による金利変動リスク｜カルラ（2789）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2789/threads/e88184f1ea76 企業ページ: https://komori.app/company/2789 ## 経過 - FY2017 初出 「平成29年２月期末においては、負債純資産額の合計に対して、37.2％となっております。このうちほとんどは期間５年以内の長期借入金で、うちおよそ98％は固定金利でありますが、残りは変動金利となっており、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率37.2％、固定金利比率約98％という借入構成を示し、残る変動金利部分の上昇リスクを説明している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2016-fy) - FY2018 対処 「平成30年２月期末においては、負債純資産額の合計に対して、36.9％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率は前年度の37.2％から36.9％へ低下した一方、金利上昇リスクは引き続き開示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2017-fy) - FY2019 悪化 「2019年２月期末においては、負債純資産額の合計に対して、37.7％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率が前年度の36.9％から37.7％へ上昇し、金利上昇リスクを引き続き開示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2018-fy) - FY2020-Q3 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して１億59百万円減少し、29億30百万円となりました。これは主に長期借入金の減少２億77百万円によるものです。」 — 負債総額が1億59百万円、長期借入金が2億77百万円減少し、有利子負債の残高が低下している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2019-q3) - FY2020 対処 「2020年２月期末においては、負債純資産額の合計に対して、33.5％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率が前年度の37.7％から33.5％へ低下し、長期借入金残高も減少している一方、金利上昇リスクは継続開示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して12億61百万円増加し、42億35百万円となりました。これは主に長期借入金の増加12億11百万円によるものであります。」 — 前年度末から長期借入金が12億11百万円増加し、負債総額も12億61百万円増加しており、借入残高が前年度の減少基調から反転している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2020-q1) - FY2021-Q3 再掲 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して７億88百万円増加し、37億62百万円となりました。これは主に長期借入金の増加７億77百万円によるものであります。」 — 前連結会計年度末比で負債総額が7億88百万円、長期借入金が7億77百万円増加しており、借入金増加の状態を引き続き開示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「2021年２月期末においては、負債純資産額の合計に対して、55.8％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率が前年度の33.5％から55.8％へ上昇し、借入金増加に伴う金利変動リスクの開示が強まっている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して２億94百万円減少し、35億67百万円となりました。これは主に長期借入金の減少２億33百万円によるものであります。」 — 負債総額と長期借入金が前連結会計年度末から減少し、借入金残高の低下が示されている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して４億84百万円増加し、43億46百万円となりました。これは主に長期借入金の増加５億43百万円によるものであります。」 — 前連結会計年度末から負債総額が4億84百万円、長期借入金が5億43百万円増加し、借入残高が前四半期の減少から増加へ転じている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して２億83百万円増加し、41億45百万円となりました。これは主に長期借入金の増加３億32百万円によるものであります。」 — 前連結会計年度末比では負債総額・長期借入金が増加しているものの、前第2四半期末の負債総額43億46百万円からは減少している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2021-q3) - FY2022 悪化 「2022年２月期末においては、負債及び純資産額の合計に対して、62.6％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率が前年度の55.8％から62.6％へ上昇し、金利上昇リスクのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して１億71百万円減少し、40億41百万円となりました。これは主に長期借入金の減少１億70百万円によるものであります。」 — 負債総額と長期借入金が前連結会計年度末から減少し、有利子負債および金利変動リスクのエクスポージャーが低下している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して２億69百万円減少し、39億44百万円となりました。これは主に長期借入金の減少３億54百万円によるものであります。」 — 負債総額が前連結会計年度末比で2億69百万円、長期借入金が3億54百万円減少しており、借入金エクスポージャーが低下している。一方、短期借入金1億円も計上している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して26百万円減少し、41億86百万円となりました。これは主に短期借入金が87百万円増加し、買掛金が48百万円増加した一方、長期借入金が１億37百万円減少したことによるものであります。」 — 負債総額が26百万円、長期借入金が137百万円減少し、有利子負債エクスポージャーの低下を示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2022-q3) - FY2023 対処 「2023年２月期末においては、負債及び純資産額の合計に対して、57.6％となっております。」 — 有利子負債比率が前年度の62.6％から57.6％へ低下しており、金利変動リスクのエクスポージャーが縮小している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して84百万円増加し、40億50百万円となりました。これは主に長期借入金の増加59百万円と１年内返済長期借入金の増加24百万円によるものであります。」 — 前年度末から負債総額が84百万円増加し、長期借入金および1年内返済予定の長期借入金も増加している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して54百万円減少し、39億11百万円となりました。これは主に長期借入金が１億６百万円減少した一方、買掛金が63百万円増加したことによるものであります。」 — 負債総額が前年度末比54百万円、長期借入金が106百万円減少し、借入金エクスポージャーは低下している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して２億59百万円増加し、42億25百万円となりました。これは主に、長期借入金が１億26百万円、未払費用が１億12百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 前連結会計年度末から負債総額が2億59百万円、長期借入金が1億26百万円増加し、前四半期までの負債・借入金減少傾向から反転している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2023-q3) - FY2024 対処 「2024年２月期末においては、負債及び純資産額の合計に対して、53.2％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、金利が上昇した場合には、当社の業績が影響を受ける可能性があります。」 — 有利子負債比率は前年度の57.6％から53.2％へ低下し、借入金エクスポージャーは縮小している。金利上昇リスクは継続している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2023-fy) - FY2025-Q1 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して１億５百万円増加し、40億31百万円となりました。これは主に長期借入金が１億69百万円、未払費用が92百万円それぞれ増加した一方、短期借入金が75百万円減少したことによるものであります。」 — 負債総額が105百万円、長期借入金が169百万円増加し、前年度末の低下傾向から借入金エクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2024-q1) - FY2025-H1 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して７億22百万円減少し、32億３百万円となりました。これは主に長期借入金が６億68百万円、短期借入金が75百万円減少したことによるものであります。」 — 前年度末から負債総額が7億22百万円、長期借入金が6億68百万円、短期借入金が75百万円減少し、借入金および金利変動リスクのエクスポージャーが縮小している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2024-h1) - FY2026-H1 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して３億70百万円増加し、34億14百万円となりました。これは主に長期借入金が１億56百万円、買掛金が70百万円、未払費用が72百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 負債総額が3億70百万円、長期借入金が1億56百万円増加し、借入金および金利変動リスクのエクスポージャーが前年度末から拡大している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2025-h1) - 2026-04-06 悪化 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して１億96百万円増加し、32億41百万円となりました。これは主に、長期借入金が１億５百万円、未払金が46百万円、資産除去債務が29百万円、１年内返済予定の長期借入金が21百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 負債総額と長期借入金が前年度末から増加し、借入金および金利変動に関するエクスポージャーの拡大を開示している。 (https://komori.app/company/2789/disclosure/20260405598499) - 2026-04-27 悪化 「当連結会計年度中に、長期借入金として合計1,000百万円の調達を行い、長期借入金の弁済、運転資金等に充当しております。」 — 年度中に長期借入金合計10億円を調達したことを開示しており、借入金エクスポージャーの拡大を示している。 (https://komori.app/company/2789/disclosure/20260410501913) - FY2026 対処 「2026年２月期末においては、負債及び純資産額の合計に対して、41.8％となっております。借入金は、主として期間５年の固定金利での長期借入金でありますが、今後、新たな借り入れを行う場合、金融機関の融資姿勢や金利の動向により、当社の業績に影響が及ぶ可能性があります。」 — 有利子負債比率は前年度の53.2％から41.8％へ低下し、固定金利中心の借入構成を維持している。一方、新規借入時の融資姿勢・金利動向リスクは継続している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2025-fy) - 2026-10-05 対処 「長期借入金が１億68百万円減少した」 — 長期借入金が前連結会計年度末から減少し、借入金エクスポージャーの一部が縮小している。 (https://komori.app/company/2789/disclosure/20261002545369) - FY2027-H1 対処 「負債総額は、前連結会計年度末と比較して２百万円増加し、32億43百万円となりました。これは主に長期借入金が１億68百万円減少した一方で、未払費用が60百万円、買掛金が56百万円、未払金が44百万円それぞれ増加したことによるものであります。」 — 負債総額はほぼ横ばいだったが、長期借入金は1億68百万円減少しており、有利子負債・金利変動リスクのエクスポージャーは低下している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2026-h1)