# 新店舗出店資金を営業活動による資金で充当｜カルラ（2789）の変遷

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## 経過

- FY2020-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間においては、新店舗として３店舗の新設を行いましたが、これらの原資は、長期借入金での調達によらず、営業活動の結果得られた資金で充当しております。」 — 新設した3店舗の出店資金について、長期借入金ではなく営業活動によって得られた資金を充当した資金配分方法を初めて明示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2019-q2)
- FY2020 再掲 「当社は運転資金、設備資金等の所要資金は、原則として内部資金で賄っておりますが、状況に応じて、銀行借入により資金調達することとしております。」 — 運転資金・設備資金を原則内部資金で賄い、不足時は銀行借入を利用する資金調達方針を示している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社は運転資金、設備資金等の所要資金は、原則として内部資金で賄っておりますが、状況に応じて、銀行借入により資金調達することとしております。」 — 運転資金・設備資金を原則内部資金で賄い、不足時には銀行借入を利用する方針を継続している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2020-fy)
- FY2024 再掲 「当社は運転資金、設備資金等の所要資金は、原則として内部資金で賄っておりますが、状況に応じて、銀行借入により資金調達することとしております。調達コストにつきましては、過度な金利変動リスクに晒されないよう、固定金利を活用しております。」 — 運転資金・設備資金を原則内部資金で賄い、不足時は銀行借入を利用し、固定金利を活用する方針を継続している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2023-fy)
- FY2025-Q1 前進 「借入金額
600百万円
金利
固定金利
契約締結日
2024年６月７日
返済期間
５年
担保
無担保・無保証
資金使途
年度資金（運転資金、借り換え資金）」 — 2024年6月に七十七銀行から600百万円を年度資金・借換え資金として調達した。従来の内部資金中心の方針に加え、固定金利の銀行借入を実行している。 (https://komori.app/company/2789/filing/2024-q1)
- FY2025-H1 前進 「当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は、８億４百万円（前年同期は１億48百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出が22億円に対して、長期借入れによる収入が15億円あったことなどによるものであります。」 — 当中間連結会計期間に長期借入れ15億円を実行する一方、長期借入金22億円を返済し、資金調達と返済を具体的に進めている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 前進 「当中間連結会計期間において財務活動の結果得られた資金は、１億49百万円（前年同期は８億４百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入が７億円に対して、長期借入金の返済による支出が５億21百万円あったことなどによるものであります。」 — 長期借入れ7億円を実行する一方、長期借入金5億21百万円を返済し、財務活動による資金が前年同期の支出から1億49百万円の収入へ転じている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2025-h1)
- FY2026 前進 「財務活動の結果得られた資金は98百万円となりました。収入の主な内訳は、長期借入れによる収入が10億円です。また、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出が８億72百万円、配当金の支払いによる支出が28百万円です。」 — 当連結会計年度に長期借入れ10億円を実行する一方、長期借入金8億72百万円を返済し、借入れと返済を具体的に進めている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2025-fy)
- FY2027-H1 前進 「当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は、１億96百万円（前年同期は１億49百万円の収入）となりました。これは主に、長期借入れによる収入が２億円に対して、長期借入金の返済による支出が３億68百万円あったことなどによるものであります。」 — 当中間連結会計期間に長期借入れ2億円を実行する一方、長期借入金3億68百万円を返済し、借入れと返済を具体的に進めている。 (https://komori.app/company/2789/filing/2026-h1)