# 借入金返済による負債減少｜パレモ・ホールディングス（2778）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2778/threads/52bbf2d36713 企業ページ: https://komori.app/company/2778 ## 経過 - FY2018-Q2 初出 「負債については、前事業年度末に比べて14億42百万円減少して74億64百万円となりました。これは主に、借入金の返済によるものです。」 — 当第2四半期会計期間末の負債は前事業年度末比14億42百万円減少し、借入金返済が主因と説明されている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2017-q2) - FY2018 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、６億35百万円の支出となりました。これは主に、借入金の返済によるものであります。」 — 当年度の財務活動によるキャッシュ・フローは6億35百万円の支出となり、長期借入金返済支出は16億35百万円と記載されている。一方、長期借入れによる収入10億円も計上している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は80億50百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億95百万円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金２億15百万円ならびに長期借入金４億91百万円の増加によるものです。」 — 前期まで借入金返済による負債減少を記載していたが、当四半期は負債が6億95百万円増加し、長期借入金も4億91百万円増加した。 (https://komori.app/company/2778/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の負債は79億49百万円となり、前連結会計年度末に比べ５億93百万円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金91百万円ならびに長期借入金４億83百万円の増加によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比5億93百万円増加し、長期借入金も4億83百万円増加した。前四半期から続く借入金増加の状態を確認できる。 (https://komori.app/company/2778/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の負債は81億13百万円となり、前連結会計年度末に比べ７億57百万円増加しました。これは主に、仕入債務（支払手形及び買掛金、電子記録債務）２億82百万円の増加、１年内返済予定の長期借入金７億２百万円の増加、賞与引当金１億24百万円の増加、長期借入金５億24百万円の減少によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比7億57百万円増加した。1年内返済予定の長期借入金は7億2百万円増加した一方、長期借入金は5億24百万円減少しており、借入金増加と構成変化が続いている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度末の負債は78億16百万円（前年同期比6.3％増）となり、前連結会計年度末に比べ４億60百万円増加しました。これは主に、仕入債務１億８百万円、長期借入金２億68百万円の増加によるものです。」 — 年度末負債は前年同期比6.3％増の78億16百万円となり、仕入債務と長期借入金の増加を主因として4億60百万円増加した。 (https://komori.app/company/2778/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は83億69百万円となり、前連結会計年度末に比べ５億63百万円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金３億70百万円の増加、賞与引当金１億10百万円の増加によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比５億63百万円増加した。今回の主因は借入金返済・増加ではなく、仕入債務と賞与引当金の増加と説明されている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の負債は80億６百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金１億94百万円の増加によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比2億円増加した。増加は継続しているが、前四半期の増加額5億63百万円からは縮小し、今回の主因は支払手形及び買掛金の増加と説明されている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の負債は84億14百万円となり、前連結会計年度末に比べ６億９百万円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金３億21百万円、賞与引当金１億35百万円の増加によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比6億9百万円増加し、前四半期の同2億円増加から増加幅が拡大した。主因は支払手形及び買掛金と賞与引当金の増加である。 (https://komori.app/company/2778/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は83億24百万円となり、前連結会計年度末に比べ４億22百万円増加しました。これは主に、支払手形及び買掛金、電子記録債務11億50百万円減少したものの、短期借入金18億円の増加によるものです。」 — 負債は前連結会計年度末比4億22百万円増加し、主因は短期借入金18億円の計上だった。負債増加の主因が従来の仕入債務等から短期借入金へ移っている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「当第２四半期連結会計期間末の負債は87億46百万円となり、前連結会計年度末に比べ８億44百万円増加しました。これは主に、電子記録債務が５億77百万円減少したものの、短期借入金17億円の増加によるものです。」 — 短期借入金の増加を主因とする負債増加が続き、短期借入金は17億円増加、負債は前連結会計年度末比8億44百万円増加した。 (https://komori.app/company/2778/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の負債は90億51百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億49百万円増加しました。これは主に、短期借入金11億円の増加によるものです。」 — 短期借入金の増加を主因とする負債増加が続き、負債は前年度末比11億49百万円増加して90億51百万円となった。前四半期から続く運転資金調達を確認できる。 (https://komori.app/company/2778/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度末における有利子負債残高は33億50百万円となっております。また、新型コロナウィルス感染拡大の長期化に備えて財務基盤の安定性をより一層高めることを目的として金融機関の借入を行っております。」 — 有利子負債残高は前年度末の22億75百万円から33億50百万円へ増加し、感染症長期化への備えとして借入による資金調達を進めている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は82億４百万円となり、前連結会計年度末に比べ20百万円増加しました。これは主に、借入金の１億円増加と未払消費税等１億円の減少によるものであります。」 — 負債総額は前年度末比20百万円増加し、借入金は1億円増加した。感染症下での資金調達・借入依存の状態が継続している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の負債は81億80百万円となり、前連結会計年度末に比べ４百万円減少しました。これは主に、借入金の１億37百万円増加と未払消費税等１億20百万円の減少によるものです。」 — 負債総額はほぼ横ばいだったが、借入金は1億37百万円増加した。一方、長期借入金の返済も進められており、資金調達と返済が併存している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の負債は89億56百万円となり、前連結会計年度末に比べ７億72百万円増加しました。これは主に、季節的要因による支払手形及び買掛金の４億84百万円の増加によるものです。」 — 負債は前年度末比7億72百万円増加した。貸借対照表では短期借入金12億円、1年内返済予定の長期借入金10億75百万円も計上され、借入金の返済期限見直しと併せて負債構成の変化が示されている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「当連結会計年度末の負債は87億99百万円（前年同期比7.5％増）となり、前連結会計年度末に比べ６億15百万円増加しました。これは主に、年末年始の商品仕入れに伴う支払手形及び買掛金１億26百万円の増加、未払費用１億69百万円の増加、及び短期借入金14億50百万円の増加によるものです。」 — 負債は前年度末比6億15百万円増加し、短期借入金が14億5,000万円増加した。感染症下の資金調達に伴い、負債増加と借入金構成の変化が年度ベースで確認される。 (https://komori.app/company/2778/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は83億95百万円となり、前連結会計年度末に比べ４億４百万円減少しました。これは主に、未払費用２億89百万円、退店等に伴う資産除去債務73百万円の減少によるものであります。」 — 負債は前年度末比4億4百万円減少した一方、短期借入金22億5,000万円、1年内返済予定の長期借入金5億3,750万円、長期借入金7億円は前年度末と同額で、借入金残高は横ばいとなっている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結会計期間末の負債は80億94百万円となり、前連結会計年度末に比べ７億５百万円減少しました。」 — 負債総額は前年度末比7億5百万円減少した。一方、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の合計は前年度末とおおむね同水準で、借入金残高は横ばいとなった。 (https://komori.app/company/2778/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の負債は80億７百万円となり、前連結会計年度末に比べ７億92百万円減少しました。これは主に、電子記録債務４億45百万円、未払費用３億55百万円及び退店等に伴う資産除去債務２億９百万円の減少によるものであります。」 — 負債総額は前年度末比7億92百万円減少した。一方、短期借入金は23億5,000万円、1年内返済予定の長期借入金は11億3,750万円となり、長期借入金はゼロとなっているため、借入金の構成が変化している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の負債は72億１百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億21百万円減少しました。これは主に、借入金５億70百万円の返済によるものであります。」 — 負債は前年度末比3億21百万円減少し、主因として借入金5億70百万円の返済が示された。 (https://komori.app/company/2778/filing/2023-q1) - FY2024-Q3 再掲 「当第３四半期連結会計期間末の負債は71億62百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億60百万円減少しました。これは主に、借入金５億70百万円の返済によるものであります。」 — 借入金570百万円の返済を主因として、負債が前連結会計年度末比360百万円減少した。借入金返済による負債減少が当四半期にも確認されている。 (https://komori.app/company/2778/filing/2023-q3) - FY2025-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末の負債は64億48百万円となり、前連結会計年度末に比べ３億35百万円減少しました。これは主に、借入金４億85百万円の返済によるものであります。」 — 借入金4億85百万円の返済を主因として、負債は前年度末比3億35百万円減少した。前年度末までの借入金返済による負債減少の流れが当四半期にも具体化している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2024-q1) - FY2025 前進 「当連結会計年度末の負債は54億８百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億75百万円減少しました。これは主に、借入金９億88百万円の返済によるものであります。」 — 借入金9億88百万円の返済を主因として、負債は前年度末比13億75百万円減少した。前四半期までの借入金返済による負債圧縮が年度ベースでも進んでいる。 (https://komori.app/company/2778/filing/2024-fy) - FY2026-H1 前進 「長期借入金 1,642,857 1,500,000」 — 長期借入金は前年度末の1,642,857千円から1,500,000千円へ142,857千円減少した。長期借入金の返済による負債圧縮が中間期にも進んでいる。 (https://komori.app/company/2778/filing/2025-h1) - 2026-03-27 前進 「当連結会計年度末の負債は46億55百万円となり、前連結会計年度末に比べ７億53百万円減少しました。これは主に、電子記録債務２億81百万円及び長期借入金２億85百万円の減少によるものであります。」 — 長期借入金の返済により、負債減少が年度ベースで進んだ。 (https://komori.app/company/2778/disclosure/20260327590957) - FY2027-H1 その他 「当中間連結会計期間末の負債は45億21百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億33百万円減少しました。これは主に、短期借入金10億円の増加、電子記録債務の10億80百万円の減少、長期借入金１億42百万円の減少によるものであります。」 — 負債総額は1億33百万円減少した。短期借入金は10億円増加した一方、長期借入金は1億42百万円減少し、借入金の増加と返済が併存している。 (https://komori.app/company/2778/filing/2026-h1)