# 新都ホールディングス（2776） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2776/disclosure/20240426578904
種別: ガバナンス
開示日: 2024-04-26
企業ページ: https://komori.app/company/2776

## 何が変わったか

固定資産の減損判定に必要な事業計画の妥当性検証が不十分だったため、決算開示内容の一部を訂正し、財務報告に係る内部統制が有効でないと開示した。

## 会社が挙げた理由

当社及び国内連結子会社の固定資産の減損認識の判定プロセスで、割引前将来キャッシュ・フロー計算に必要な事業計画の妥当性検証が十分でなく、監査人の指摘により決算開示内容の一部訂正が生じたため。重要な不備の判明が事業年度末日後となり、年度末までに是正できなかった。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があり、内部統制は有効でない旨を記載した。固定資産の減損認識に関する事業計画の妥当性検証が不十分で、決算開示内容の一部を訂正した。

## 評価の根拠

- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨を記載致しました」」）