# 金融機関休業日の影響による仕入債務・営業キャッシュ・フローの増加｜ハローズ（2742）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2742/threads/446d9fa1d853 企業ページ: https://komori.app/company/2742 ## 経過 - FY2020-Q2 初出 「営業活動の結果得られた資金は、127億89百万円（前年同期比78億43百万円増加）でありました。これは主に、税引前四半期純利益24億76百万円（前年同期比82百万円減少）、減価償却費14億54百万円（前年同期比35百万円増加）、金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加84億82百万円（前年同期比65億85百万円増加）によるものです。」 — 金融機関休業日の影響等により仕入債務が84億82百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローが127億89百万円となったと記載。 (https://komori.app/company/2742/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 再掲 「負債の部においては、金融機関休業日のため、買掛金の未決済分64億98百万円等が含まれていることにより、流動負債は86億70百万円増加し、252億１百万円となりました。」 — 金融機関休業日の影響による買掛金未決済分の増加が、今回も流動負債の増加要因として記載された。 (https://komori.app/company/2742/filing/2019-q3) - FY2020 前進 「営業活動の結果得られた資金は15,133百万円（前期比8,003百万円増加）でありました。これは主に、税引前当期純利益5,256百万円（前期比456百万円増加）、減価償却費2,987百万円（前期比66百万円増加）、仕入債務の増加額7,356百万円（前期比7,069百万円増加）等によるものであります。」 — 金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加額が通期で7,356百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは15,133百万円となった。 (https://komori.app/company/2742/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、税引前四半期純利益3,986百万円計上したものの、前事業年度末日金融機関休業の影響による仕入債務の減少4,436百万円、有形固定資産の取得による支出2,399百万円等の要因により、前事業年度末に比べて3,252百万円減少し11,283百万円となりました。」 — 前事業年度末の金融機関休業の影響により仕入債務が4,436百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは445百万円となった。前年同期の12,789百万円から減少しており、前回の仕入債務増加による営業キャッシュ・フロー増加とは反対の影響が記載された。 (https://komori.app/company/2742/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「負債の部においては、流動負債は5,243百万円減少し、19,529百万円となりました。主な要因は、前事業年度末が金融機関の休日となり、仕入債務等の支払が翌期に繰越されたこと等により、買掛金が5,594百万円減少したことによるものであります。」 — 前事業年度末の金融機関休業日に伴う仕入債務の支払繰越が、当四半期には買掛金の減少として現出したことを継続記載。 (https://komori.app/company/2742/filing/2020-q3) - FY2021 前進 「この主な要因は、前事業年度末、当事業年度末ともに金融機関休業日のため、前事業年度は6,516百万円、当事業年度は7,265百万円の買掛金未決済分を含んでおります。」 — 金融機関休業日に伴う買掛金未決済分が、前期の65億16百万円から当期の72億65百万円へ更新された。 (https://komori.app/company/2742/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 再掲 「負債の部においては、流動負債は7,075百万円減少し、20,703百万円となりました。主な要因は、前事業年度末が金融機関の休日となり、仕入債務等の支払が翌期に繰越されたこと等により、買掛金が5,524百万円減少したことによるものであります。」 — 前事業年度末の金融機関休業日に伴う仕入債務の支払繰越が、当第1四半期には買掛金5,524百万円の減少として現れた。 (https://komori.app/company/2742/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 再掲 「当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、税引前四半期純利益4,018百万円計上したものの、前事業年度末日金融機関休業の影響による仕入債務の減少4,856百万円、有形固定資産の取得による支出3,955百万円等の要因により、前事業年度末に比べて7,892百万円減少し15,356百万円となりました。」 — 前事業年度末の金融機関休業日の影響による仕入債務の減少が、当第2四半期には4,856百万円として現れ、営業活動によるキャッシュ・フローは1,234百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/2742/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「負債の部においては、流動負債は7,493百万円減少し、20,285百万円となりました。主な要因は、前事業年度末が金融機関の休日となり、仕入債務等の支払が翌期に繰越されたこと等により、買掛金が6,035百万円減少したことによるものであります。」 — 前事業年度末が金融機関休業日であった影響により、買掛金の減少が当第3四半期にも記載された。 (https://komori.app/company/2742/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「営業活動の結果得られた資金は3,280百万円（前期比8,308百万円減少）でありました。これは主に、税引前当期純利益8,705百万円（前期比1,016百万円増加）、減価償却費3,529百万円（前期比282百万円増加）、仕入債務の減少額6,252百万円（前期は1,142百万円の増加）等によるものであります。」 — 前事業年度末が金融機関休業日であったため当事業年度に仕入債務を決済し、仕入債務減少6,252百万円及び営業キャッシュ・フロー減少として影響が現れた。 (https://komori.app/company/2742/filing/2021-fy) - FY2023-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は、6,271百万円（前年同期は1,234百万円の支出）でありました。これは主に、税引前四半期純利益4,333百万円（前年同期比315百万円増加）、仕入債務の増加1,962百万円（前年同期は4,856百万円の減少）によるものです。」 — 前年同期に金融機関休業日の影響等による仕入債務の減少で営業キャッシュ・フローが支出となったのに対し、当第2四半期累計期間は仕入債務が1,962百万円増加し、営業活動による資金は6,271百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/2742/filing/2022-q2) - FY2023 その他 「営業活動の結果得られた資金は10,619百万円（前期比7,338百万円増加）でありました。これは主に、税引前当期純利益9,131百万円（前期比426百万円増加）、仕入債務の増加額869百万円（前期は6,252百万円の減少）等によるものであります。」 — 前期に金融機関休業日の影響等で仕入債務が62億52百万円減少したのに対し、当期は仕入債務が8億69百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローは106億19百万円へ回復した。 (https://komori.app/company/2742/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 その他 「営業活動の結果得られた資金は、7,572百万円（前年同期比1,300百万円増加）でありました。これは主に、税引前四半期純利益5,063百万円（前年同期比729百万円増加）、仕入債務の増加2,811百万円（前年同期比848百万円増加）によるものです。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の6,271百万円から7,572百万円へ増加した。仕入債務の増加も前年同期比で拡大している。 (https://komori.app/company/2742/filing/2023-q2) - FY2024 その他 「営業活動の結果得られた資金は13,154百万円（前期比2,535百万円増加）でありました。これは主に、税引前当期純利益11,318百万円（前期比2,187百万円増加）、減価償却費4,259百万円（前期比566百万円増加）によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の106億19百万円から131億54百万円へ増加。今回の通期説明では、金融機関休業日による仕入債務の影響は主因として示されていない。 (https://komori.app/company/2742/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「営業活動の結果得られた資金は、22,145百万円（前年同期比14,572百万円増加）でありました。これは主に、税引前中間純利益5,752百万円（前年同期比689百万円増加）、金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加13,918百万円（前年同期比11,107百万円増加）によるものです。」 — 金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加が139億18百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは221億45百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2742/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「営業活動の結果得られた資金は、21,326百万円（前年同期比818百万円減少）でありました。これは主に、税引前中間純利益5,912百万円（前年同期比159百万円増加）、金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加14,782百万円（前年同期比863百万円増加）によるものです。」 — 金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加は147億82百万円となり、前年同期の139億18百万円から増加した。一方、営業活動によるキャッシュ・フローは213億26百万円となり、前年同期比で8億18百万円減少した。 (https://komori.app/company/2742/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「営業活動の結果得られた資金は26,200百万円（前期比10,307百万円増加）でありました。これは主に、税引前当期純利益12,569百万円（前期比406百万円増加）、金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加12,457百万円（前期比11,811百万円増加）によるものであります。」 — 金融機関休業日の影響等による仕入債務の増加が124億57百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは262億円へ増加した。 (https://komori.app/company/2742/filing/2025-fy) - FY2027-H1 その他 「営業活動の結果使用した資金は、2,426百万円（前年同期は21,326百万円の収入）でありました。これは主に、税引前中間純利益5,759百万円（前年同期比152百万円減少）、仕入債務の減少8,942百万円（前年同期は14,782百万円の増加）によるものです。」 — 前事業年度末日が金融機関休業日であった影響により、仕入債務が89億42百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の収入から24億26百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/2742/filing/2026-h1)