# 売上債権流動化とコミットメントラインによる調達手段の多様化｜トーメンデバイス（2737）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2737/threads/7ce5bf7a685d 企業ページ: https://komori.app/company/2737 ## 経過 - FY2016 初出 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化を図っております。なお、当社は運転資金の機動的かつ安定的な資金調達を行うため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインを資金調達の具体的手段として示している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 再掲 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化も図っております。なお、当社は運転資金の機動性を確保するため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインによる資金調達の多様化・機動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化も図っております。なお、当社は運転資金の機動性を確保するため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインによる調達手段の多様化を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化も図っております。なお、当社は運転資金の機動性を確保するため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインによる資金調達の多様化を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化を図っております。なお、当社は運転資金の機動的かつ安定的な資金調達を行うため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインによる調達手段の多様化を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「また、売上債権の流動化の枠組みを構築し、調達手段の多様化も図っております。なお、当社は運転資金の機動性を確保するため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しております。」 — 売上債権流動化と100億円のコミットメントラインによる運転資金調達の多様化を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 後退 「なお、当社は運転資金の機動性を確保するため、取引金融機関と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しておりましたが、平成29年９月をもって期間満了により終了しております。」 — 売上債権流動化や借入による調達は続くが、100億円のコミットメントラインは平成29年9月の期間満了により終了した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当社グループの主な資金需要は、商品の購入代金と人件費等の販売費及び一般管理費の支払によるものであります。これらの資金需要に対し、主として金融機関からの借入および売上債権の流動化により調達しております。なお、当社は、取引金融機関４行と100億円のコミットメントライン設定契約を締結しておりましたが、平成29年９月をもって期間満了により終了しております。」 — 金融機関からの借入と売上債権の流動化による資金調達を継続し、100億円のコミットメントラインは平成29年9月の期間満了で終了した状態を再確認している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2017-q3) - FY2018 再掲 「当社は、資金調達の機動性確保等を目的として、金融機関４行とコミットメントライン設定契約を締結しておりましたが、平成29年９月をもって期間満了により終了しております。」 — 金融機関からの借入と売上債権流動化による調達を続ける一方、100億円のコミットメントラインが平成29年9月に終了した状態を再確認している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 再定義 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルである。なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は22,431百万円となっております。」 — 当四半期の資金流動性分析では、売上債権流動化や終了済みのコミットメントラインではなく、自己資金および金融機関借入を基本とする調達方法を明示している。借入金残高は224億31百万円である。 (https://komori.app/company/2737/filing/2018-q1) - FY2019-Q3 再掲 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は139億２百万円となっております。」 — 資金需要への対応は、自己資金および金融機関借入を基本とする構成を引き続き示している。借入金残高は139億２百万円となった。 (https://komori.app/company/2737/filing/2018-q3) - FY2019 再掲 「この増加した運転資金需要については、銀行からの借入金と債権の流動化によって対応しております。」 — 運転資金需要への対応手段として、金融機関からの借入と債権流動化を継続して記載している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円および米ドルであります。なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は35億22百万円となっております。」 — 運転資金需要には自己資金と金融機関借入を基本とする調達方法を継続している。借入通貨として日本円と米ドルを明示し、借入残高は35億22百万円となった。 (https://komori.app/company/2737/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当第２四半期連結会計期間末においては、前受金の増加に伴い現金及び預金が大きく増加した結果、短期借入金は全額返済しております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする方針を示す一方、前受金による現金増加を受けて短期借入金を全額返済した。期末時点の調達構成に変化が生じている。 (https://komori.app/company/2737/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は10億95百万円となっております。」 — 資金需要への対応は自己資金と金融機関借入を基本とする構成を継続している。前第２四半期末の短期借入金全額返済後、当第３四半期末には借入金残高10億95百万円が記載されている。 (https://komori.app/company/2737/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当連結会計年度末において金融機関からの借入金は発生しておりません。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は99億４百万円となっております。」 — 資金需要への対応手段として自己資金・金融機関借入を基本とする方針を継続しつつ、年度末には借入金がなく、現金及び現金同等物は99億4百万円となった。 (https://komori.app/company/2737/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は80億46百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続しているが、前年度末の借入金ゼロから当第1四半期末には80億46百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金の残高は24億49百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前四半期末の80億46百万円から24億49百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は84億49百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前四半期末の24億49百万円から84億49百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は米ドルであります。 なお、当連結会計年度末における金融機関からの借入金の残高は146億２百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は95億50百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続しつつ、前年度末の借入金ゼロから146億02百万円へ再増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円及び米ドルであります。なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は210億78百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前年度末の146億02百万円から210億78百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円および米ドルであります。 なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金の残高は377億68百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続しているが、借入金残高は前年度末の146億02百万円から377億68百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円および米ドルであります。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は363億73百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続し、借入金残高は前四半期末の377億68百万円から363億73百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円及び米ドルであります。なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は472億34百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続しているが、借入金残高は前年度末の95億円から472億34百万円へ大幅に増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円および米ドルであります。 なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金の残高は647億77百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続しているが、借入金残高は前年度末の95億円から647億77百万円へ大幅に増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円および米ドルであります。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は469億83百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前四半期末の647億77百万円から469億83百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2022-q3) - FY2023 再定義 「なお、当該リスクへの対応策として、この増加した運転資金需要については、自己資金、金融機関からの借入金および債権の流動化によって対応しております。」 — 資金需要への対応方法を、自己資金と金融機関借入に加えて債権流動化を含む構成として明示している。前年度までの自己資金・借入を基本とする説明から、調達手段の記載が広がった。 (https://komori.app/company/2737/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の購入代金および人件費等の販売費及び一般管理費の支払によるものであります。当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円及び米ドルであります。なお、当第１四半期連結会計期間末における借入金の残高は513億55百万円となっております。」 — 運転資金需要への対応として自己資金と金融機関借入を基本とする構成を継続している。当第1四半期末の借入金残高は513億55百万円となり、前年度末から増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「なお、当第２四半期連結会計期間末における借入金の残高は182億93百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前四半期末の513億55百万円から182億93百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の購入代金および人件費等の販売費及び一般管理費の支払によるものであります。当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円及び米ドルであります。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金の残高は286億49百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達構成を継続している。借入金残高は前四半期末の182億93百万円から286億49百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/2737/filing/2023-q3) - FY2024 再掲 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入、売掛債権及び電子記録債権の流動化により行っております。」 — 金融機関借入と売上債権・電子記録債権の流動化を組み合わせる資金調達方針を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の購入代金および人件費等の販売費及び一般管理費の支払によるものであります。当社グループはこれらの資金需要に対し、自己資金および金融機関からの借入を基本としており、金融機関からの借入の主な通貨は日本円及び米ドルであります。なお、当中間連結会計期間末における借入金の残高は453億59百万円となっております。」 — 自己資金および金融機関借入を基本とする調達方法、日本円・米ドル建て借入の説明を継続し、中間期末の借入金残高453億59百万円を開示している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2024-h1) - FY2025 再掲 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入、売掛債権及び電子記録債権の流動化により行っております。」 — 金融機関借入と売掛債権・電子記録債権の流動化を組み合わせる資金調達方針を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2024-fy) - FY2026 再掲 「当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入、売掛債権及び電子記録債権の流動化により行っております。」 — 金融機関借入、売掛債権・電子記録債権の流動化を組み合わせる資金調達方針を継続している。 (https://komori.app/company/2737/filing/2025-fy)