# 営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化｜フェスタリアホールディングス（2736）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2736/threads/ba049fefa37a 企業ページ: https://komori.app/company/2736 ## 経過 - FY2016 初出 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は554百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは554百万円となり、前期の447百万円の支出から獲得へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2015-fy) - FY2017-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、495百万円（前年同期は59百万円の獲得）となりました。その要因は主に、税金等調整前四半期純利益が137百万円あったものの、たな卸資産の増加が377百万円、前渡金の増加が230百万円あったことによるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは495百万円の支出となり、前年同期の59百万円の獲得から流出に転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2016-q3) - FY2017 悪化 「当連結会計年度において営業活動により使用した資金は520百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の554百万円の獲得から520百万円の使用に転じた。主因として売上債権とたな卸資産の増加等を記載している。 (https://komori.app/company/2736/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、158百万円（前年同期は495百万円の使用）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の495百万円の使用から158百万円の獲得へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2017-q3) - FY2018 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は270百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは270百万円の獲得となり、前期の520百万円の使用から獲得へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、14百万円（前年同期は158百万円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の158百万円の獲得から14百万円の使用へ転じた。主因としてたな卸資産の302百万円増加を記載している。 (https://komori.app/company/2736/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は170百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは170百万円の獲得となり、前期の270百万円から減少したものの、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2018-fy) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、139百万円（前年同期は14百万円の使用）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは139百万円の獲得となり、前年同期の14百万円の使用から獲得へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は12百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは12百万円の獲得となり、前期の170百万円から減少したものの黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、931百万円（前年同期は139百万円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは931百万円の獲得となり、前年同期から大幅に増加した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は1,337百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは1,337百万円の獲得となり、前期の13百万円から大幅に増加した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果得られた資金は、398百万円（前年同期は931百万円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは398百万円の獲得となり、前年同期の931百万円から減少したが、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は707百万円となりました。」 — FY2022通期の営業活動によるキャッシュ・フローは707百万円の獲得となった。前期の1,337百万円から減少したが、黒字を維持している。 (https://komori.app/company/2736/filing/2021-fy) - FY2023-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、71百万円（前年同期は398百万円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の398百万円の獲得から71百万円の使用へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は245百万円となりました。」 — FY2023通期の営業活動によるキャッシュ・フローは245百万円の獲得となり、前期の707百万円から減少したものの黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は、37百万円（前年同期は71百万円の使用）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは37百万円の支出となり、前年同期の71百万円の支出から流出幅が縮小した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「当連結会計年度において営業活動によるキャッシュ・フローは487百万円の収入となりました。」 — FY2024通期の営業活動によるキャッシュ・フローは487百万円の収入となり、前期の246百万円から増加した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは85百万円の収入（前年同期は37百万円の使用）となりました。」 — FY2025上期の営業活動によるキャッシュ・フローは85百万円の収入となり、前年同期の37百万円の支出から収入へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「当連結会計年度において営業活動によるキャッシュ・フローは399百万円の収入となりました。」 — FY2025通期の営業活動によるキャッシュ・フローは399百万円の収入となり、前期の487百万円から減少したものの収入を維持した。 (https://komori.app/company/2736/filing/2024-fy) - 2026-04-13 その他 「営業活動によるキャッシュ・フロー 85,984 △320,412」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の収入から当中間期の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/disclosure/20260413502858) - FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは320百万円の支出（前年同期は85百万円の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の85百万円の獲得から320百万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加421百万円が主な要因となった。 (https://komori.app/company/2736/filing/2025-h1) - 2026-10-13 悪化 「当連結会計年度において営業活動によるキャッシュ・フローは594百万円の支出となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の399百万円の収入から594百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/2736/disclosure/20261013549732)