# 営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化｜パルグループホールディングス（2726）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2726/threads/229df1ad2328 企業ページ: https://komori.app/company/2726 ## 経過 - FY2017 初出 「前連結会計年度におきましては、営業活動の結果使用した資金は1,308百万円でありましたが、当連結会計年度は、仕入債務の減少2,581百万円、法人等の支払額1,628百万円等がありましたが、税金等調整前当期純利利益5,220百万円等により、営業活動の結果取得した資金は、5,160百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前期の1,308百万円の支出から当期の5,160百万円の取得へ転じた。 (https://komori.app/company/2726/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 その他 「仕入債務の増加1,543百万円及び税金等調整前四半期純利益が3,125百万円あったことなどにより、営業活動により取得した資金は1,406百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは1,406百万円の取得で黒字を維持したが、前年同期の1,834百万円から減少した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2017-q2) - FY2018 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、5,236百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは5,236百万円の取得となり、前期の5,160百万円から増加して黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 その他 「仕入債務の増加3,098百万円及び税金等調整前四半期純利益が3,767百万円あったことなどにより、営業活動により取得した資金は5,292百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,406百万円から5,292百万円へ増加し、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2018-q2) - FY2019 その他 「前連結会計年度におきましては、営業活動の結果取得した資金は5,236百万円でありましたが、当連結会計年度は、たな卸資産の増加502百万円等がありましたが、仕入債務の増加2,234百万円、税金等調整前当期純利益7,701百万円等により、営業活動の結果取得した資金は、10,378百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは5,236百万円から10,378百万円へ増加し、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2018-fy) - FY2020-Q2 その他 「営業活動により取得した資金は9,417百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の5,292百万円から9,417百万円へ増加し、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2019-q2) - FY2020 その他 「当連結会計年度は、たな卸資産が2,590百万円減少したこと、仕入債務が3,859百万円増加したこと、税金等調整前当期純利益が8,604百万円となったことなどにより、営業活動の結果取得した資金は14,705百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の10,378百万円から14,705百万円へ増加し、黒字を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2019-fy) - FY2021-Q2 その他 「営業活動により支出した資金は11,638百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の9,417百万円の取得から11,638百万円の支出へ転じ、黒字を維持していた従来の動きから変化した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」 — 第3四半期連結累計期間について、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しない旨を継続して記載している。 (https://komori.app/company/2726/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「当連結会計年度は、仕入債務が3,947百万円増加したこと、税金等調整前当期純利益が前期比8,099百万円減少し504百万円となったこと、棚卸資産が1,892百万円増加したことなどにより、営業活動の結果取得した資金は1,450百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の14,705百万円から1,450百万円へ大幅に減少したが、取得超過を維持した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フロー　△　11,638　△　1,115」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の11,638百万円の支出から1,115百万円の支出へ赤字幅が縮小したが、取得超過には戻っていない。 (https://komori.app/company/2726/filing/2021-q2) - FY2022 その他 「前連結会計年度におきましては、営業活動の結果取得した資金は1,450百万円でありましたが、当連結会計年度は、税金等調整前当期純利益が前期比5,565百万円増加し、減損損失1,659百万円計上後で6,070百万円となったことなどにより、営業活動の結果取得した資金は7,970百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の1,450百万円から7,970百万円へ増加し、黒字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2021-fy) - FY2023-Q2 その他 「営業活動により取得した資金は7,229百万円となりました。」 — 前年同期の営業活動による1,115百万円の支出から、当第2四半期累計期間は7,229百万円の取得へ転じ、営業キャッシュ・フローが黒字化した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2022-q2) - FY2023 その他 「前連結会計年度におきましては、営業活動の結果取得した資金は7,970百万円でありましたが、当連結会計年度は、税金等調整前当期純利益が15,229百万円あり、仕入債務が8,266百万円増加したことなどにより、営業活動の結果取得した資金は17,029百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の7,970百万円から17,029百万円へ増加し、黒字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2022-fy) - FY2024-Q2 その他 「営業活動により取得した資金は5,525百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の7,229百万円から5,525百万円へ減少したが、取得超過は維持している。 (https://komori.app/company/2726/filing/2023-q2) - FY2024 その他 「前連結会計年度におきましては、営業活動の結果取得した資金は17,029百万円でありましたが、当連結会計年度は、税金等調整前当期純利益が18,239百万円あり、棚卸資産の増加が3,981百万円、法人税等の支払額が8,623百万円あったことなどにより、営業活動の結果取得した資金は13,460百万円となりました。」 — 営業キャッシュ・フローは黒字を維持したが、前年度の17,029百万円から13,460百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「税金等調整前中間純利益が11,691百万円あり、仕入債務が7,465百万円増加したことなどにより、営業活動により取得した資金は17,398百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の5,525百万円から17,398百万円へ増加し、黒字幅が拡大した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フロー　17,398　12,910」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の17,398百万円から12,910百万円へ減少したが、取得超過は維持している。 (https://komori.app/company/2726/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは22,038百万円から21,332百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の22,038百万円から21,332百万円へ減少したが、取得超過は維持している。 (https://komori.app/company/2726/filing/2025-fy) - FY2027-H1 その他 「営業活動により支出した資金は3,040百万円（前年同期は12,910百万円の資金の獲得）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の12,910百万円の取得から3,040百万円の支出へ転じ、営業キャッシュ・フローが赤字化した。 (https://komori.app/company/2726/filing/2026-h1) - 2026-10-06 悪化 「営業活動によるキャッシュ・フロー 12,910 △3,040」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年中間期の12,910百万円の収入から、当中間期は3,040百万円の支出へ転じている。 (https://komori.app/company/2726/disclosure/20261005546065)