# 資金調達に係る流動性リスク｜ジーフット（2686）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「当社は、各部署からの報告に基づき財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持による流動性リスク管理を初めて独立して記載している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当連結会計年度末の資金残高の状況及び今後の資金繰りを検討した結果、取引金融機関による短期借入枠が十分に確保されております。」 — 資金繰計画・手許流動性の維持に加え、短期借入枠を十分に確保して流動性を管理している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 再掲 「このような状況に対して、「２　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（１）経営成績の状況」に記載の経営基盤の強化及びコスト構造改革を引き続き進めるとともに、資金調達面では、資金残高の状況及び今後の資金繰りを検討した結果、取引金融機関による短期借入枠が十分に確保されております。」 — 経営基盤強化・コスト構造改革を継続し、短期借入枠を十分に確保して流動性を管理している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 再掲 「資金調達面では、当第２四半期連結会計期間末の資金残高の状況及び今後の資金繰りを検討した結果、取引金融機関による短期借入枠が十分に確保されており、当面の事業活動の継続性に懸念はなく、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。」 — 資金繰りを検討したうえで、短期借入枠が十分に確保されているとの流動性管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 再掲 「資金調達面では、当第３四半期連結会計期間末の資金残高の状況及び今後の資金繰りを検討した結果、取引金融機関による短期借入枠が十分に確保されており、当面の事業活動の継続性に懸念はなく、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。」 — 資金残高と資金繰りを確認し、短期借入枠が十分に確保されているとの流動性管理方針を継続している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2020-q3)
- FY2022-Q1 再掲 「資金調達面においても、当第１四半期連結会計期間末の資金残高の状況及び今後の資金繰りを検討した結果、取引金融機関による短期借入枠が十分に確保されており、当面の事業活動の継続性に懸念はない」 — 資金繰りを確認したうえで、取引金融機関の短期借入枠が十分に確保されているとの説明を継続している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2021-q1)
- FY2024-Q2 悪化 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ54億23百万円減少し、６億92百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末から54億23百万円減少して6億92百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも34億41百万円の支出となった。一方、短期借入枠の確保と親会社からの借入を記載している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 悪化 「これは主に売上預け金の増加12億84百万円があった一方で、現金及び預金の減少56億９百万円及び敷金及び保証金の減少４億64百万円により、前連結会計年度末と比較して41億11百万円の減少となりました。」 — 現金及び預金が前連結会計年度末から56億9百万円減少し、当第3四半期末は5億5百万円となった。資金繰り上の状況を継続して確認している。 (https://komori.app/company/2686/filing/2023-q3)
- FY2024 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、５億83百万円と前連結会計年度末から55億32百万円減少しました。」 — 現金及び現金同等物が前期末から55億32百万円減少して5億83百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも42億64百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/2686/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 悪化 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ１億16百万円減少し、４億67百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末から1億16百万円減少し、4億67百万円となった。一方、営業活動によるキャッシュ・フローは7百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/2686/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、16億29百万円と前連結会計年度末から10億46百万円増加しました。」「営業活動によるキャッシュ・フローは648百万円（前期は42億64百万円の支出）となりました。」 — 現金及び現金同等物が16億29百万円へ10億46百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも648百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/2686/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ６億58百万円減少し、９億70百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末から6億58百万円減少して9億70百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは22億96百万円の支出となった。一方、短期借入金は12億円増加した。 (https://komori.app/company/2686/filing/2025-h1)
- 2026-04-08 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、６億72百万円と前連結会計年度末から９億56百万円減少しました。」 — 現金及び現金同等物が前期末の16億29百万円から6億72百万円へ減少した一方、短期借入金は56億円増加した。 (https://komori.app/company/2686/disclosure/20260408500078)
- 2026-04-08 悪化 「現金及び預金 Cash and deposits ¥6,115 ¥583 ¥1,629 ¥672　短期借入金 Short-term loans payable 14,850 14,200 12,300 17,900」 — 現金及び預金は前期の16億29百万円から6億72百万円へ減少し、短期借入金は123億円から179億円へ増加した。 (https://komori.app/company/2686/disclosure/20260408500084)
- FY2026 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、６億72百万円と前連結会計年度末から９億56百万円減少しました。」「営業活動によるキャッシュ・フローは67億23百万円の支出となりました。」 — 現金及び現金同等物は672百万円へ956百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも67億23百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/2686/filing/2025-fy)