# セカンドリテイリング（2681） コーポレート・ガバナンスに関する報告書 2023/11/13

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2681/disclosure/20231110586705
種別: ガバナンス
開示日: 2023-11-13
Komoriの読み（0-100）: 53
企業ページ: https://komori.app/company/2681

## 何が変わったか

2023年11月13日時点のコーポレート・ガバナンス体制を報告している。本文上、機関設計や委員会構成を今回変更したとは記載されていない。

## 会社が挙げた理由

企業価値の最大化に向け、経営環境の変化への迅速な対応、経営内容の透明性向上、法令遵守の徹底、取締役・監査役体制の強化を図るため。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査役設置会社（監査役会設置）
- 取締役の員数: {"総数":"8名","社外":"2名"}
- 独立役員の人数: 4名
- 委員会: 指名委員会・報酬委員会に相当する任意の委員会：なし。リスク管理委員会を設置（社外委員割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: 原則として、純投資目的以外の目的で保有する株式の新規または追加での取得・保有は行わない。ただし、合理的な理由があり取締役会で検証・承認された場合は保有する。現在保有する株式は保有意義を見直し、意義が乏しいものは保有を継続しない。銘柄数・金額はnot_disclosed。
- 買収防衛策: 導入なし
- 支配株主: 支配株主なし。親会社なし。
- 今回の変更点: 前回の報告書からの変更点はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査役設置会社（原文: 「組織形態　監査役設置会社／監査役会の設置の有無　設置している」）
- 取締役の員数はどの範囲か。: 7〜10名（原文: 「取締役の人数　8名」）
- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 記載なし（原文: 「指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無　なし」）
- 取締役に占める社外取締役の割合はどれか。: 2名以上（原文: 「社外取締役の人数　2名／社外取締役2名を含む取締役8名」）
- 独立役員として届け出ている人数はどれか。社外であることと独立であることは別の判断である。: 3名以上（原文: 「独立役員の人数　4名」）
- 指名・報酬の委員会の委員長を社外取締役が務めているか。: 委員会なし（原文: 「指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無　なし」）
- 取締役会の実効性評価について、どこまで述べているか。: 未実施（原文: 「取締役会全体の実効性の分析・評価及びその開示については、今後検討してまいります。」）
- 支配株主または親会社が存在すると書かれているか。: 記載なし（原文: 「支配株主（親会社を除く）の有無　―――／親会社の有無　なし」）
- 支配株主がいる場合、少数株主保護の方策をどこまで具体的に書いているか。: 該当なし（原文: 「親会社の有無　なし」）
- 政策保有株式について何を述べているか。: 縮減の方針（原文: 「原則として、純投資目的以外の目的で保有する株式の新規または追加での取得・保有は行いません。／意義が乏しいと判断した株式は保有を継続しないこととします。」）
- 買収防衛策について何を述べているか。: 記載なし（原文: 「買収防衛策の導入の有無　なし」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 定例更新（原文: 「最終更新日：2023年11月13日」）
- コーポレートガバナンス・コードの原則について、実施していないものをどう扱っているか。: 具体的に説明（原文: 「【コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由】補充原則1－2－4、3－1－2、3－1－3、4－1－3、原則4－8、補充原則4－10－1、4－11－3、5－2－1」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 課題を明示（原文: 「3分の1以上の独立社外取締役の構成になっておりません。／現時点におきましては、国際性の面を十分に考慮した取締役会の構成になっておりません。／取締役会全体の実効性の分析・評価及びその開示については、今後検討してまいります。」）