# 内部監査・コンプライアンス・リスク管理体制｜ハードオフコーポレーション（2674）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社は内部監査室を設置しているほか、コンプライアンス委員会も設置しております。」 — 社長直轄の内部監査室、コンプライアンス委員会、内部通報制度、リスク管理規程、緊急対策本部等を整備している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「また、当社は内部監査室を設置しているほか、コンプライアンス委員会も設置しております。」 — 内部監査室、コンプライアンス委員会、内部通報制度、リスク管理規程、緊急対策本部等による体制が継続している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「また、当社は内部監査室を設置しているほか、コンプライアンス委員会も設置しております。」 — 内部監査室、コンプライアンス委員会、内部通報制度、リスク管理規程および緊急対策本部による内部統制・リスク管理体制が継続している。内部監査室は専任4名と記載されている。 (https://komori.app/company/2674/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「内部監査室の監査責任者は、内部監査室長（内山雅之）とし、専任の内部監査人４名で構成しております。」 — 内部監査室、コンプライアンス委員会、内部通報制度、リスク管理規程および緊急対策本部による内部統制・リスク管理体制が継続している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループは、災害による不測の事態に備えるため「リスク管理規程」に基づいてリスク管理体制を整備し、避難・防災についての教育訓練を定期的に実施しております。」 — 内部監査室、コンプライアンス委員会、リスク管理規程等による体制に加え、避難・防災訓練を定期実施していることを記載している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2020-fy)
- FY2023 その他 「内部監査室の監査責任者は、内部監査室長（田中祥博）とし、内部監査人３名で構成しております。」 — 内部監査室について、監査人員を3名とする体制および年間監査計画に基づく業務監査・会計監査を記載している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2022-fy)
- FY2025 その他 「内部監査室の監査責任者は、内部監査室長（田中祥博）とし、内部監査人４名で構成しております。内部監査室は、年間の監査計画に基づいて業務監査及び会計監査を実施し」 — FY2023に記載された内部監査人3名体制から、内部監査人4名体制へ変化している。年間監査計画に基づき、法令遵守や内部統制の実効性を監査している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2024-fy)
- FY2026 その他 「内部監査室の監査責任者は、内部監査室長（田中祥博）とし、内部監査人６名で構成しております。内部監査室は、年間の監査計画に基づいて業務監査及び会計監査を実施し」 — FY2025の内部監査人4名体制から6名体制へ増員された。年間監査計画に基づき、法令遵守や内部統制の実効性を監査している。 (https://komori.app/company/2674/filing/2025-fy)