# グループ横断のコンプライアンス・内部監査体制｜サンエー（2659）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2659/threads/9c9a69230df9
企業ページ: https://komori.app/company/2659

## 経過

- FY2017 初出 「同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をし、その結果等に関しては、社長及び常勤監査等委員又は監査等委員会に適時報告し、関係部署への報告として経営会議で月度報告を行っております。」 — 社長直轄の内部監査室、コンプライアンス委員会、リスク管理委員会、内部通報窓口を含むグループ横断の管理体制を記載している。リスク管理委員会等は原則四半期に1回開催する。 (https://komori.app/company/2659/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」 — 社長直轄の内部監査室による各部署・店舗・子会社の監査、内部統制評価およびコンプライアンス・リスク管理委員会によるグループ横断管理を継続している。 (https://komori.app/company/2659/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」 — 社長直轄の内部監査室による各部署・店舗・子会社の監査、内部統制評価および監査等委員会等との連携を継続している。 (https://komori.app/company/2659/filing/2019-fy)
- FY2021 再掲 「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」 — 社長直轄の内部監査室が6名の専任者により、各部署・店舗・子会社の監査と内部統制評価を継続している。 (https://komori.app/company/2659/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。その結果等に関しては、社長・常勤監査等委員及び関係部署への報告として経営会議で月次報告を行っており、四半期ごとに監査等委員会へ報告、年間計画とその結果につきましては取締役会へ報告を行っております。」 — 6名の専任者による各部署・店舗・子会社の監査と内部統制評価を継続し、月次、四半期、年度単位の報告先も記載している。 (https://komori.app/company/2659/filing/2021-fy)
- FY2025 その他 「当社は、社長直轄の部署として内部監査部を設置しております。同部では部長と４名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」 — 社長直轄の内部監査によるグループ横断の監査・内部統制評価を継続している。前回までの「室長と６名の専任者」から、今回の記載では「部長と４名の専任者」となっている。 (https://komori.app/company/2659/filing/2024-fy)
- 2026-04-24 再掲 「内部監査部」 — 内部監査部による監査と、監査等委員会・会計監査人等との連携を含む内部監査体制を模式図で示している。 (https://komori.app/company/2659/disclosure/20260424509824)
- 2026-05-05 再掲 「内部監査室は、内部監査計画に基づき、当社グループにおける業務の適正性や法令遵守状況等に関する内部監査を実施いたしました。」 — グループ全体の内部統制評価、コンプライアンス委員会・内部通報窓口・内部監査部門による運用状況を記載している。 (https://komori.app/company/2659/disclosure/20260428513518)
- 2026-05-27 再掲 「内部監査部」 — ガバナンス体制図および適時開示体制の模式図に「内部監査部」を記載し、取締役会・監査等委員会等との「連携」や、開示に関する「監査」を示している。 (https://komori.app/company/2659/disclosure/20260520541859)