# バリューコマース（2491） 子会社ダイナテック株式会社の吸収合併に向けた検討開始に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2491/disclosure/20241125528499
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-11-25
Komoriの読み（0-100）: 29
企業ページ: https://komori.app/company/2491

## 何が変わったか

バリューコマース株式会社が、完全子会社のダイナテック株式会社を吸収合併する検討を開始しました。2025年4月1日を合併期日とし、バリューコマースを存続会社とする予定ですが、詳細は未確定です。

## 会社が挙げた理由

宿泊施設向けトータルソリューションの提供によるトラベルテック事業の更なる拡大に向け、意思決定の迅速化、経営リソースの柔軟な配分、事業投資の推進を図るため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本合併（吸収合併）
- 相手方の名称: ダイナテック株式会社
- 対象会社の名称: ダイナテック株式会社
- 対象会社の事業内容: 宿泊施設向け予約システム及び宿泊管理システム等の開発・販売
- 対象会社の所在地: 東京都千代田区
- 対象会社の資本金: 100百万円
- 対象会社の設立年月日: 1987年８月28日
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"100％","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 連結業績への影響は軽微となる見込みです。また、本合併が連結業績に重要な影響を及ぼすことが明らかになった場合には、速やかにお知らせいたします。
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2025年４月１日（合併期日（予定））
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 当社を存続会社とし、ダイナテック株式会社を消滅会社とする吸収合併

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 合併（原文: 「「当社の完全子会社であるダイナテック株式会社を吸収合併することについて検討を開始」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: グループ内の付け替え（原文: 「「当社の完全子会社であるダイナテック株式会社」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「当社を存続会社とし、ダイナテック株式会社を消滅会社とする吸収合併」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「上場会社名 バリューコマース株式会社」「所在地 東京都千代田区」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「上場との関係に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「本合併による連結業績への影響は軽微となる見込み」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本合併による連結業績への影響は軽微となる見込み」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「特別損益またはのれんに関する記載はない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「子会社ダイナテック株式会社の吸収合併に向けた検討開始に関するお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 記載なし（原文: 「取得価額・譲渡価額に関する記載はない。」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「価額算定の方法に関する記載はない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「対価の種類に関する記載はない。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「本合併の詳細については確定次第、速やかにお知らせいたします。」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: グループ内（原文: 「「当社の完全子会社であるダイナテック株式会社」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 同一グループ（原文: 「「大株主及び持株比率 バリューコマース株式会社 100％」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の財務数値に関する記載はない。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「営業利益・当期純利益に関する記載はない。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「宿泊施設向け予約システム及び宿泊管理システム等の開発・販売」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「「トラベルテック事業の更なる拡大を目的として、意思決定の迅速化、経営リソースの柔軟な配分、事業投資の推進を図る」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「宿泊施設向けトータルソリューションの提供によるトラベルテック事業の更なる拡大」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本合併の詳細については確定次第、速やかにお知らせいたします」「本合併が連結業績に重要な影響を及ぼすことが明らかになった場合には、速やかにお知らせいたします」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「2025年４月１日を合併期日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 主要事項の多くが未定（原文: 「「本合併の詳細については確定次第、速やかにお知らせいたします。」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「実行の前提条件に関する記載はない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「価格・比率の公正性を担保する手続に関する記載はない。」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の扱いに関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「当社を存続会社とし、ダイナテック株式会社を消滅会社とする吸収合併」」）