# 内部留保と営業キャッシュ・フローによる財務体質強化｜アスア（246A）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/246A/threads/0a4b5939fd92
企業ページ: https://komori.app/company/246A

## 経過

- FY2024 初出 「今後の事業拡大に備えて、更なる内部留保資金の確保と営業キャッシュ・フローの改善等により、引き続き財務体質の強化を図ってまいります。」 — 十分な手許流動性を確保しているとしつつ、事業拡大に備えた財務基盤強化を継続する。 (https://komori.app/company/246A/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 前進 「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下、資金という）の残高は810,105千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前事業年度末の556,209千円から810,105千円に増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも49,316千円の収入となった。現金増加の主因は上場に伴う新株発行と説明されている。 (https://komori.app/company/246A/filing/2024-h1)
- FY2025 前進 「当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は前事業年度に比べ256,333千円増加し、812,542千円となりました。」 — 現金及び現金同等物が556,209千円から812,542千円に増加した。加えて、借入金の返済により有利子負債も減少しており、財務体質強化の実績が追加された。 (https://komori.app/company/246A/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下、資金という）の残高は515,001千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前事業年度末の812,542千円から515,001千円へ減少した。一方、営業活動によるキャッシュ・フローは32,245千円の収入で、短期借入金や長期借入金の返済も進んでいる。 (https://komori.app/company/246A/filing/2025-h1)
- 2026-08-10 その他 「当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は478,644千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前事業年度末の812,542千円から減少した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは98,968千円の収入となった。 (https://komori.app/company/246A/disclosure/20260810516098)
- FY2026 その他 「当社は、営業キャッシュ・フローに加え、必要に応じた資金調達を活用しながら、企業価値向上につながる投資と株主還元の両立を図ってまいります。」 — 営業キャッシュ・フローは98,968千円の収入となった一方、現金及び現金同等物は812,542千円から478,644千円へ減少した。短期借入金はゼロとなり、長期借入金も減少したほか、設備投資・投資有価証券取得などの投資を実施している。 (https://komori.app/company/246A/filing/2025-fy)