# 手元資金を基本とする資金調達と有利子負債管理｜ディー・エヌ・エー（2432）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2432/threads/9219ae3dff7b
企業ページ: https://komori.app/company/2432

## 経過

- FY2021 初出 「これらの資金需要は手元資金で賄うことを基本とし、必要に応じて資金調達を実施いたします。」 — 設備投資や新規事業の資金需要について、手元資金を基本に必要に応じて借入れ等を行い、現金及び現金同等物、有利子負債、資本のバランスを管理する方針が初めて明示されている。 (https://komori.app/company/2432/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「これらの資金需要は手元資金で賄うことを基本とし、必要に応じて資金調達を実施いたします。」 — 設備投資・新規事業の資金需要は手元資金を基本とし、必要時に資金調達を行う方針が通期でも継続している。 (https://komori.app/company/2432/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 前進 「当社は、取締役会において資金の借入を行うことを決議し、以下のとおり借入を実行いたしました。」 — 運転資金として、2022年7月から8月にかけて、りそな銀行30億円、三井住友銀行70億円、みずほ銀行50億円の借入れを実行することが記載されている。 (https://komori.app/company/2432/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 前進 「財務活動の結果得られた資金は5,196百万円（前年同期は16,567百万円の支出）となりました。主な収入要因は借入による収入15,700百万円、主な支出要因は自己株式の取得のための支出5,169百万円であります。」 — 手元資金を基本とし必要に応じて資金調達する方針のもと、当第2四半期連結累計期間には借入による15,700百万円の収入を計上している。 (https://komori.app/company/2432/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 前進 「主な収入要因は借入による収入16,500百万円、主な支出要因は自己株式の取得のための支出13,057百万円であります。」 — 手元資金を基本とし必要に応じて資金調達する方針のもと、当第3四半期連結累計期間には借入による16,500百万円の収入を計上している。 (https://komori.app/company/2432/filing/2022-q3)
- FY2023 前進 「これらの資金需要は手元資金で賄うことを基本とし、必要に応じて資金調達を実施いたします。」 — 手元資金を基本とし必要に応じて調達する方針のもと、通期で借入れ51,850百万円、借入金返済35,390百万円を実施した。 (https://komori.app/company/2432/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「主な支出要因は借入金の返済2,064百万円及び配当金支払額2,183百万円であります。」 — 手元資金を基本とし必要に応じて資金調達する方針のもと、当第1四半期は借入金450百万円を調達する一方、2,064百万円を返済し、借入金残高は37,754百万円から36,147百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/2432/filing/2023-q1)
- FY2025 その他 「そのため、当社グループでは現金及び現金同等物、有利子負債及び資本のバランスに注意しており、前連結会計年度末及び当連結会計年度末現在、有利子負債を大きく上回る潤沢な手元資金を保有しております。」 — 手元資金を基本とし必要に応じて調達する方針のもと、現金及び現金同等物は92,803百万円、有利子負債は48,406百万円、資本合計は252,875百万円となった。 (https://komori.app/company/2432/filing/2024-fy)
- FY2026 その他 「そのため、当社グループでは現金及び現金同等物、有利子負債及び資本のバランスに注意しており、前連結会計年度末及び当連結会計年度末現在、有利子負債を大きく上回る潤沢な手元資金を保有しております。」 — 手元資金を基本とする資金調達方針を維持しつつ、現金及び現金同等物は103,046百万円、有利子負債は15,433百万円となり、前年度より現金増加・負債減少が進んだ。 (https://komori.app/company/2432/filing/2025-fy)