# クオンタムソリューションズ（2338） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/2338/disclosure/20240531516591
種別: ガバナンス
開示日: 2024-05-31
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企業ページ: https://komori.app/company/2338

## 何が変わったか

投資有価証券と関係会社株式の評価プロセスに不備があり、財務報告に係る内部統制が有効でないと判断した。会社は再発防止のため、決算・財務報告プロセスや子会社管理、監査法人との情報共有を強化する。

## 会社が挙げた理由

重要な不備が判明したのが連結会計年度末後であり、期末までに是正できなかったため。投資有価証券の評価や関係会社株式評価について監査法人から指摘を受け、財務報告に重要な影響を与えたため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制について、投資有価証券評価プロセスおよび関係会社株式評価プロセスに開示すべき重要な不備があると報告した。再発防止策として、検証機能、子会社管理・投資評価プロセス、監査法人との情報共有体制を強化する。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備が存在する旨の報告をいたしました」／「再発防止に向け改善施策を実施しております」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「財務報告に係る内部統制は有効でない旨の記載をいたしました」／「開示すべき重要な不備が存在する旨の報告をいたしました」」）